如果是首次交易的新客戶，這種遠期信用證的風險非常大，不能接受。如果是已經(jīng)多次成功交易的老客戶，可以根據(jù)交易的具體情況酌情接受。遠期信用證有可能無法收回貨款，萬一到了付款的時候，買方的經(jīng)營狀況惡化，到了該付款的時候

因此，D/P這種付款方式，相對于D/A和L/C，對于賣方來說風險居中。L/C是信用證，信用證是銀行信譽，是開證行對受益人的有條件的付款承諾，即只要受益人按照信用證的規(guī)定行事，提交符合信用證規(guī)定的單據(jù)，那么開證行將

另外，信用證付款方式的可靠與否，最主要還是看文件的繁簡，如果一個文件只要自己簽個字就可結(jié)匯的話，那么這個L/C肯定可靠；反之，如果它要求的文件很多，而且其中不少文件又不完全在你操縱之下，而是受制于他人，就要冒

L/C（Letter of Credit）信用證付款方式屬于銀行信用，很保險的一種付款方式，但開證行信譽一定要好，單證人員審單要認真仔細，公司業(yè)務(wù)、儲運、單證部門要協(xié)調(diào)一致，避免單據(jù)出現(xiàn)不符點。O/A(OPEN ACCOUNT) 記帳方式,賒銷,

最常見的是：進口商不按期開證或不開證(如在市場變化和外匯、進口管制嚴格的情形下)；進口商在信用證中增添一些對其有利的附加條款(如單方面提高保險險別、金額、變換目的港、更改包裝等)，以達到企圖變更合同的目的；進

一般都不建議接受L/C的付款方式, 最好能改為T/T BEFORE SHIPMENT. 但這得說服客人接受才行.L/C 60天與L/C AT SIGHT相比, 除了損失60天的利息之外(也可以考慮請銀行貼現(xiàn), 賣斷給銀行), 還有1種風險需要考慮: 60

LC對于沒有經(jīng)驗的使用者來說，有一定的風險，因為LC對于單據(jù)的制作以及LC的任務(wù)的執(zhí)行，有非常嚴格的要求，無經(jīng)驗的人是無法準確的理解信用證的條款的，當然更談不上具體操作了。如果你們必須接受LC，那就需要找一位有經(jīng)驗

L/C支付方式有什么風險

開證行可能遭到進口商倒閉或無理挑剔拒收單據(jù)的風險，出口地銀行同樣可能遭到開證行倒閉或無理拒付的風險。因此，在國際貿(mào)易中，使用信用證結(jié)算方式，只能說是一種較為完善的結(jié)算方式。(2) 托收的性質(zhì)為商業(yè)信用。銀行辦理

其次,使用全球信用報告來完成信用調(diào)查,以調(diào)查外國投資者的真實信用及其在商業(yè)世界中的聲譽。 風險:貨物權(quán)利喪失的風險。 信用證支付方式的相對安全性需要一個前提條件,即貨物的權(quán)利能夠得到有效的控制。然而,隨著國際貿(mào)易的發(fā)展,貨權(quán)喪失的

2、信用證：優(yōu)點是銀行信用，比較安全，當采用信用證方式結(jié)算時，受益人(出口商)的收款有保障，特別是在出口商不是很了解進口商時，在進口國有外匯管制時，信用證的優(yōu)越性更為顯著。缺點是手續(xù)復(fù)雜繁瑣，對單據(jù)要求比較嚴格

匯款和托收均屬商業(yè)信用，風險較大，而信用證屬于銀行信用，可靠性比較高。在國際貿(mào)易中，尤其是中國，基本均采用信用證作為結(jié)算方式，但開立信用證一般需要交保證金，且費用較高。一般情況下，貿(mào)易后的小額尾款可以使用托收的

1、申請人的風險。信用證雖然可以通過開證額度的使用給予進口商一定時間的融資需要(遠期信用證更能提供這種需求)，但它并不能夠保證進口商一定能得到他所需的貨物。因此，信用證條件下，進口商仍將面臨收到與合同不符的貨物

一、信用證付款的優(yōu)缺點 優(yōu)點: 1、當采用信用證方式結(jié)算時，受益人(出口商)的收款有保障，特別是在出口商不是很了解進口商時，在進口國有外匯管制是，信用證的優(yōu)越性更為顯著; 2、信用證方式使雙方資金負擔較

國際貿(mào)易中采用信用證結(jié)算的利弊

信用證業(yè)務(wù)由于有了銀行的參與,較大程度上解決了進出口雙方互不信任的問題,可以幫助降低國際貿(mào)易風險,并使雙方得到資金融通。 二、信用證方式下貿(mào)易雙方及開證行面臨的風險 信用證業(yè)務(wù)要求貿(mào)易雙方嚴格遵守信用證條款,信用證的當事人

可見，信用證脫離于實體經(jīng)濟的獨立自主性的交易規(guī)則與程式給不法分子進行信用證詐騙以及各方當事人謀求自身最大限度的利益提供了可以利用的間隙，造成大量的爭執(zhí)和糾紛，是風險形成的源頭。二、關(guān)于信用證項下單證審核原則的爭

四、切實維護金融安全穩(wěn)定。金融發(fā)展的歷史和當前次貸危機的發(fā)生均證明，防范化解風險是金融發(fā)展的永恒主題。處理得不好就很可能引發(fā)金融動蕩，影響經(jīng)濟乃至整個社會政治的穩(wěn)定。金融安全直接關(guān)乎國家經(jīng)濟社會穩(wěn)定大局，關(guān)乎人民群眾

(2). USANCE L/C 遠期信用證，其風險在買方承兌后的期間越長對賣方來說風險越高；(a) 信用風險：因為賣方得承擔買方這段期間的信用風險(**譬如買方因故結(jié)束營業(yè))(b) 匯率風險：在未兌現(xiàn)前外匯市場上的匯率波動風險。

研究信用證結(jié)算的風險與防范的意義

1、申請人的風險。信用證雖然可以通過開證額度的使用給予進口商一定時間的融資需要(遠期信用證更能提供這種需求)，但它并不能夠保證進口商一定能得到他所需的貨物。因此，信用證條件下，進口商仍將面臨收到與合同不符的貨物

信用證方式的產(chǎn)生,很大程度上是為了防止異地、異國間貿(mào)易中存在的雙方不信任與欺詐行為,但是目前世界上還沒有一項制度可以完全防止欺詐,因為總會有“道高一尺,魔高一丈”的情況。信用證方式本身也不能完全避免欺詐。因為信用證的作用,僅是

1.信用證是銀行以自己的信用作出的付款保證,所以,在信用證方式下,銀行承擔第一性的付款責任,即信用證是以銀行信用取代了商業(yè)信用,這一特點極大地減少了由于商人間交易的不確定性而造成的付款不確定性,為進出口雙方提供了很大的保障作用。

其次,使用全球信用報告來完成信用調(diào)查,以調(diào)查外國投資者的真實信用及其在商業(yè)世界中的聲譽。 風險:貨物權(quán)利喪失的風險。 信用證支付方式的相對安全性需要一個前提條件,即貨物的權(quán)利能夠得到有效的控制。然而,隨著國際貿(mào)易的發(fā)展,貨權(quán)喪失的

第一是出口商主動授信代收行可憑進口商的信托收據(jù)放單，這是出口商對進口商的授信，一切風險和責任均由出口商承擔，進口商能否如期付款，代收行不負任何責任。這種情形就相當于做D／A（其實從票據(jù)法的角度來看，它還不如D

在外貿(mào)支付方法中,為什么信用證也有不安全的地方,如何有效更好的使用信用證?

1、銀行信用風險：信用證的基礎(chǔ)就是開證行的信譽，如果開證行搖搖欲墜，建議你還是算了；2、條款風險：認真閱讀信用證相關(guān)條款，如果你不能完全理解并遵照執(zhí)行，那么就不要接證。3、單據(jù)風險：首先是要看規(guī)定要提交的單據(jù)

筆者試就海運提單存在的風險作出分析,并提出相應(yīng)的防范措施。 一、海運提單的性質(zhì)及特點海運提單是指在海上運輸方式下,由承運人、船長或代理人簽發(fā)給托運人的,確認已經(jīng)收到(或已裝船)貨物,并且承諾將其運到指定地點交與提單持有人的一

因“軟條款”信用證欺詐方式比較隱蔽，需要賣方有很強的業(yè)務(wù)素質(zhì)和防范意識。（1）暫不生效條款。買方在信用證中規(guī)定，需待開證行簽發(fā)通知書或買方取得進口許可證后才能生效 。這樣的條款會使買方和開證行通過不簽發(fā)通知書，

一、信用證存在的風險信用證就進出口雙方及銀行而言存在一定的弊端與風險 主要表現(xiàn)在：1、進口商的風險使用信用證支付方式銀行只認單不認貨，只要出口商做出的單據(jù)能夠表面上符合信用證的要求，就能從銀行取得承兌或貨款。這樣

三、提運單風險:有些信用證規(guī)定指定貨代出具聯(lián)運提單，當一程海運后，二程境外改空運，然后收貨人就可不憑正本聯(lián)運提單提貨。在航空運輸條件下，可以要求將航空運單的收貨人做成“憑開證行/償付行指示”，這樣，只有開證行或

信用證業(yè)務(wù)要求貿(mào)易雙方嚴格遵守信用證條款,信用證的當事人必須受《UCP500》的約束才能起到其應(yīng)有的作用,買賣雙方只要有一方未按條款辦事,或利用信用證框架中的缺陷刻意欺詐,則信用證項下的風險就會由此產(chǎn)生。 1.進口商面臨的主要風險

信用證方式下的風險及其防范措施

這就是利用信用證“軟條款”進行詐騙的“陷阱”。常見軟條款有以下幾種類型：1、暫不生效信用證，待進口許可證簽發(fā)后通知生效或待貨樣經(jīng)開證人確認后再通知信用證生效；2、船公司、船名、目的港、起運港或驗貨人、裝船日期

信用證付款對進口商而言最大的風險是單據(jù)欺詐風險，即款付了但沒收到貨物；對出口商而言最大的風險是付款風險，即貨裝了但沒收到錢。 信用證付款最大的特點就是銀行只關(guān)心“單單一致，單證一致”，只要信用證交單的單據(jù)

(2)因軟條款而導(dǎo)致的風險。有“軟條款”的信用證開證人可以任意、單方面使單據(jù)與信用證不符,即使受益人提交了與信用證規(guī)定相符的單據(jù),也可解除其付款責任。這種信用證實質(zhì)上是變相的可撤銷的信用證。常見的軟條款有以下幾種:①船公司、

開證行可能遭到進口商倒閉或無理挑剔拒收單據(jù)的風險，出口地銀行同樣可能遭到開證行倒閉或無理拒付的風險。因此，在國際貿(mào)易中，使用信用證結(jié)算方式，只能說是一種較為完善的結(jié)算方式。(2) 托收的性質(zhì)為商業(yè)信用。銀行辦理托

1、申請人的風險。信用證雖然可以通過開證額度的使用給予進口商一定時間的融資需要(遠期信用證更能提供這種需求)，但它并不能夠保證進口商一定能得到他所需的貨物。因此，信用證條件下，進口商仍將面臨收到與合同不符的貨物

1、容易產(chǎn)生欺詐行為，由于信用證具有自足性的文件，有關(guān)銀行字只處理單據(jù)特點，存在假單。2、信用證方式手續(xù)復(fù)雜，環(huán)節(jié)較多，不僅費時，而且費用較高，審單等環(huán)節(jié)要較強的技術(shù)性，增加了業(yè)務(wù)成本。

用信用證付款的風險

1，相對于其他付款方式，信用證對于買賣雙方來說是最佳的付款方式，風險也最小，但操作信用證需要十分的細心以及豐富的經(jīng)驗，要仔細核對各種條款，做到單證一致，單單一致。 2，另外，要特別注意信用證的幾個地方.1，地點，一般而言，都是我國。2，受益人，仔細核對你的公司名字地址是否正確，這個非常重要，漏寫多寫一個字，就會造成以后的收匯麻煩；3，時間和港口；4，比較重要的，信用證的軟條款。 3，開證行的資信狀況，信用等級。 4，通知行無法確認信用證真實性，表示“押未核僅供參考”等內(nèi)容，你們就不能盲目開始生產(chǎn)貨物，應(yīng)催促通知行盡快確認真實性。 5，通知行告知信用證為預(yù)先通知信用證時，在信用證通知書上表示“未生效”，謹慎處理，因為預(yù)先通知信用證在法律上是無效的，只有開證行隨后寄來信用證證實書之后才生效。
這個難以籠統(tǒng)的來講，（1）如果有足夠的利潤空間，當然可以申請象SGS、勞氏船級社等第三方檢驗機構(gòu)的檢驗，當然這要在信用證需要的文件中列明；（2）在那邊有可以信賴的人或機構(gòu)，也可以委托他們裝運前檢驗，以他們簽名的檢驗文件作為信用證議付文件之一，這就是通常所說的含有軟條款的信用證，出口商有時不一定能夠接受；（3）如果是進口成套設(shè)備需要按照、調(diào)試、試運行，那可以在信用證中列明，分批付款，可以設(shè)定幾個階段，合格后憑你們簽名的文件獲得各期的貨款。 這里要清楚，信用證是依附于原合同，但獨立于原合同的一份獨立的新合同。怎么說那，信用證是信用證開證人和開證行之間簽定的一份獨立于原合同的新合同，他只是對所需單證的真實性、一致性、相符性作出規(guī)定，與原合同中列明商品的真實型號、數(shù)量、顏色、質(zhì)量等等沒有關(guān)系，銀行不涉及、參與具體貨物的洽談。而原合同是進口商與出口商之間簽定的合同。他們是兩個獨立的法律關(guān)系，不能以一個合同中的條件來對抗另外一個合同。
匯付的話，存在的風險就是對方寄假水單給你，在你沒收到款時就催你發(fā)貨了，然后寄提單給他們或是傳真件啦，這些提單一般都讓你做記名提單，貨代是他們指定的，這樣他們就可以不用提單正本就可以提貨。還有就是沒有百分百的匯付啦，說什么貨到檢驗再付余款，收到貨后就沒消息了。不過匯付是許多從事外貿(mào)人員的第一選擇，因為手續(xù)簡便，收款快速方便。　　信用證的話就要跟對方開證行有點關(guān)系啦，并不是所有國家的銀行開的信用證都講信用的，因為有時他們對開信用證的公司規(guī)定不一樣，這就存在著某些公司的信用問題不是很保險。當然那些發(fā)達國家大的銀行是可以信賴的。比如花旗，匯豐等。像不發(fā)達國家非州一些國家的銀行本身就不是很保障，如果到時出了問題，他們也不會賠付的。 　　當然信用證本身既是交易的保證，也是交易的限制和條件。因為里面存在著很多軟性條款，如果當你的貨物已出港時，你提供的單證要是和信用證上發(fā)生不符，這樣客戶有權(quán)拒付的，到時再跟你殺價等方法，有時貨代要是他們指定的，無提單也能提貨的。 信用證的好處就是有第三方銀行做擔保人，收款有保證。就是手續(xù)比較復(fù)雜，收款過程比較慢。 【摘要】 信用證與匯付相結(jié)合風險評估【提問】 匯付的話，存在的風險就是對方寄假水單給你，在你沒收到款時就催你發(fā)貨了，然后寄提單給他們或是傳真件啦，這些提單一般都讓你做記名提單，貨代是他們指定的，這樣他們就可以不用提單正本就可以提貨。還有就是沒有百分百的匯付啦，說什么貨到檢驗再付余款，收到貨后就沒消息了。不過匯付是許多從事外貿(mào)人員的第一選擇，因為手續(xù)簡便，收款快速方便。　　信用證的話就要跟對方開證行有點關(guān)系啦，并不是所有國家的銀行開的信用證都講信用的，因為有時他們對開信用證的公司規(guī)定不一樣，這就存在著某些公司的信用問題不是很保險。當然那些發(fā)達國家大的銀行是可以信賴的。比如花旗，匯豐等。像不發(fā)達國家非州一些國家的銀行本身就不是很保障，如果到時出了問題，他們也不會賠付的。 　　當然信用證本身既是交易的保證，也是交易的限制和條件。因為里面存在著很多軟性條款，如果當你的貨物已出港時，你提供的單證要是和信用證上發(fā)生不符，這樣客戶有權(quán)拒付的，到時再跟你殺價等方法，有時貨代要是他們指定的，無提單也能提貨的。 信用證的好處就是有第三方銀行做擔保人，收款有保證。就是手續(xù)比較復(fù)雜，收款過程比較慢。 【回答】
信用證是現(xiàn)代國際貿(mào)易結(jié)算的主要方式,屬于銀行信用,在很大程度上緩解了進出口雙方互不信任的矛盾,大大降低了交易風險,故在國際上得以廣泛應(yīng)用。但是,信用證業(yè)務(wù)自身的復(fù)雜性以及銀行審單時強調(diào)信用證的獨立性加大了信用證風險防范的難度,一旦出口商出現(xiàn)違約或者欺詐行為,進口商將承擔很大的風險。因此,面對信用證結(jié)算的風險,進口商認清欺詐行為并采取相應(yīng)的防范措施是亟待解決的問題。 1 信用證的定義及特點 ⒈1 信用證的定義 《跟單信用證統(tǒng)一慣例(2007年修訂本)》,即國際商會第600號出版物 (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits,2007 Revision, ICC Publication No.600,簡稱UCP600))對信用證所作的定義是:“信用證意指一項約定,無論其如何命名或描述,該約定不可撤銷并因此構(gòu)成開證行對于相符提示予以兌付的確定承諾?！? 簡言之,信用證是一種銀行開立的有條件的承諾付款的書面文件。這里所說的一定條件,是受益人提交符合信用證條款規(guī)定的單據(jù)。 1.2 信用證的特點 信用證的特點表現(xiàn)為三方面: 1.2.1 開證行負第一性付款責任。信用證是一種銀行信用。開證行以自己的信用做出付款保證,負第一性付款責任。只要出口商遞交的單據(jù)滿足“單證相符、單單相符”,開證行必須付款,其付款不以進口商的付款為前提條件。 1.2.2 信用證是一項自足文件。信用證的開立雖以買賣合同為基礎(chǔ),但一經(jīng)開立就成為獨立的法律文件,不受合同的約束。銀行審單只審核單據(jù)與信用證一致,不過問合同。如果開證申請人對合格單據(jù)付款后,發(fā)現(xiàn)貨物與單據(jù)不一致,只能根據(jù)買賣合同和收到的相關(guān)單據(jù)與受益人和有關(guān)責任方交涉,與銀行無關(guān)。 1.2.3 信用證是純單據(jù)業(yè)務(wù)。UCP600規(guī)定:“銀行處理的是單據(jù),而不是單據(jù)所涉及的貨物、服務(wù)或其它行為。” 2 信用證支付方式下進口商的風險 信用證交易的特點使它經(jīng)常成為被詐騙分子利用、從事詐騙活動的主要工具。 在信用證支付方式下,銀行的付款責任同買賣雙方合同項下的履約責任相分離,銀行無法對基礎(chǔ)交易過程進行有效的監(jiān)控。銀行履行付款責任的前提是出口商提交的單據(jù)與信用證條款的規(guī)定“表面”相符,正如UCP600規(guī)定:“銀行對任何單據(jù)的形式、充分性、準確性、內(nèi)容真實性、虛假性或法律效力,或?qū)螕?jù)中規(guī)定或添加的一般或特殊條件,概不負責;銀行對任何單據(jù)所代表的貨物、服務(wù)或其他履約行為的描述、數(shù)量、重量、品質(zhì)、狀況、包裝、交付、價值或其存在與否,或?qū)Πl(fā)貨人、承運人、貨運代理人、收貨人、貨物的保險人或其他任何人的誠信與否,作為或不作為、清償能力、履約或資信狀況,也概不負責。”當開證申請人付款贖單后提貨時才發(fā)現(xiàn)無貨可提,或貨物與合同不符,而此時出口商早已安全收匯。進口商已不能要求開證行退回貨款或要求開證行向出口方追索,只能依照貨物買賣合同的規(guī)定向出口商追索貨款,而行騙者早已銷聲匿跡,索賠很難成功。 進口商可能遭到的欺詐有以下幾種: 2.1 偽造單據(jù)。欺詐者利用信用證憑單付款獨立于合同的性質(zhì),通過偽造信用證項下所要求的全套單據(jù),騙取貨款。其典型特征是無基礎(chǔ)交易存在、“假買假賣”、“假單無貨”,旨在套取銀行融資或不知情的第三方的定金或預(yù)付款。 信用證通常要求受益人提交商業(yè)發(fā)票、保險單和提單等運輸單據(jù)。其中商業(yè)發(fā)票由出口商制作,容易偽造;保險單據(jù)雖然由保險公司簽發(fā),但是保險公司在簽發(fā)時完全依賴于投保方的誠實告知,不可能實地了解。因此,如果賣方不作誠實說明,保險單中的內(nèi)容也不真實;承運人一般根據(jù)包裝物上的說明和外表來簽發(fā)運輸單據(jù),托運人的不誠實陳述會導(dǎo)致運輸單據(jù)內(nèi)容的不真實,例如出口商收到信用證后,將殘次品或廢物載入假造的提單中,卻使提單表面上符合信用證的要求,所以開證行必須付款,其結(jié)果導(dǎo)致進口方遭受損失。 ⒉2 憑保函換取清潔提單。UCP600規(guī)定銀行只能接受清潔運輸單據(jù),清潔運輸單據(jù)是指未載有明確宣稱貨物或包裝有缺陷的條款或批注的運輸單據(jù)。如果貨物存在瑕疵,應(yīng)該在提單上做出不清潔批注,但有的出口商向承運人出具保函,保證補償承運人簽發(fā)清潔提單可能造成的損失,要求其不做出上述不良批注,以便順利收匯。從法律角度講,這是出口商與承運人串通共謀對收貨人的欺詐行為。 2.3 倒簽提單、順簽提單和預(yù)借提單 2.3.1 倒簽提單、順簽提單和預(yù)借提單的概念 ①倒簽提單和預(yù)借提單都是承運人或代理人應(yīng)托運人的要求,以早于貨物實際裝船的日期作為提單簽發(fā)日期的提單。倒簽提單是在貨物裝船完畢后簽發(fā),預(yù)借提單是在貨物還未裝船或未裝船完畢的情況下簽發(fā)。②順簽提單是指在貨物裝船完畢后,承運人或代理人應(yīng)托運人的要求,以晚于貨物實際裝船完畢的日期作為提單簽發(fā)日期的提單。 這些提單的簽發(fā)方式都屬于違法行為。 2.3.2 托運人換取倒簽、順簽和預(yù)借提單的目的。托運人要求承運人這樣做,是為了使提單上記載的簽發(fā)日期符合信用證關(guān)于裝運期的規(guī)定,以便能結(jié)匯。承運人通過偽造裝運日期以掩蓋出口商違反信用證裝運條件的行為。 2.3.3 倒簽提單、順簽提單和預(yù)借提單對進口商造成的危害。在訂立合同時銷路較好的貨物,由于到貨期晚了,在貨物運抵后價格下跌,造成進口商無利可圖甚至有可能虧本;對于應(yīng)節(jié)貨物,如果不能在進口商預(yù)計供貨的節(jié)前運抵,進口商的損失會很大,除了金錢上的損失外,進口商還要花大量的時間和人力來處理倒簽提單所造成的貨物補給不及時等情況。對于進口商來說,提單的簽發(fā)日期是裝船時間的證明,承運人應(yīng)出口商的請求提供倒簽提單,進口商如果找不出證據(jù)證明此提單屬于倒簽,就會失去向出口商提出索賠或取消合同的權(quán)利?？梢?倒簽提單是對進口商的一種侵權(quán)行為。 2.4 倒填交單日期。受益人應(yīng)在信用證規(guī)定的期限內(nèi)提示單據(jù),若受益人未能在此期限內(nèi)提示單據(jù),則開證行有權(quán)拒絕支付信用證項下的貨款。因此,受益人可能要求出口地銀行倒填付款、承兌或議付的日期。 這是利用了《UCP600》上所說的:“銀行應(yīng)有一個合理的工作時間,即從收到單據(jù)的翌日起算五個工作日來審核單據(jù)”。例如,某信用證規(guī)定“6月30日到期”,但是受益人將單據(jù)送達銀行議付的日期是7月4日,該信用證已經(jīng)逾期交單四天了。銀行應(yīng)在其面函上批注:“LATE PRESENTATION”或者“L/C EXPIRED”,(遲交單,或信用證已逾期),但是這樣做就造成了“單證不符”,會對出口商安全收匯造成障礙。因而,少數(shù)受益人就要求議付行倒填日期,即在銀行的面函上將受益人的“交單日期”仍寫成6月30日,而銀行的“寄單日期”寫成7月4日,從而使單證的表面相符。這種作弊行為難免會使進口商受到損失。 2.5 短裝或冒裝貨物。UCP600規(guī)定:“載有諸如‘托運人裝載和計數(shù)’或‘內(nèi)容據(jù)托運人報稱’條款的運輸單據(jù)可以接受。”一些不法之徒便利用承運人不清點集裝箱內(nèi)貨物之機,以次貨、假貨、短裝貨行騙。其特點是有基礎(chǔ)交易存在,“真買真賣”,但“真單劣貨”、賣方存在欺詐行為。而銀行只管單據(jù),不管與單據(jù)有關(guān)的貨物出現(xiàn)了問題,買方的利益會受到損失。在這種欺詐行為中,賣方往往以低于市場價格出售貨物為誘餌,騙取買方上當。 3 進口商在信用證支付方式下的風險防范 我國的進口企業(yè)在使用信用證支付方式時,應(yīng)采取的防范措施主要有: 3.1 慎重選擇交易對象,做好資信調(diào)查?？梢酝ㄟ^貿(mào)促會駐外機構(gòu)、中國銀行駐外辦事處或外國合作銀行、協(xié)作律師事務(wù)所和協(xié)作調(diào)查機構(gòu)、出口商所在國的資信評估機構(gòu)、商業(yè)行業(yè)協(xié)會等組織機構(gòu),對外商在當?shù)刈郧闆r、實際辦公情況、通訊情況及銀行信用情況進行全方位的調(diào)查,并建立完備的供方檔案,以供今后查詢。 對開證行應(yīng)有所選擇,以防止國際威望不高、國際結(jié)算水平較低的銀行碰到問題缺乏處理能力。 3.2 嚴格審單。進口商除應(yīng)審核單證、單單是否相符外,更應(yīng)側(cè)重單貨是否相符、單據(jù)所填日期與貨物到達時間是否合理,如果發(fā)現(xiàn)提單有倒簽的可能,可以查詢航海日記,把握證據(jù)后向出口商和承運人索賠。 ⒊3 針對不同的客戶,申請開立不同條款的信用證。簽訂大宗商品進口合同時,在信用證中應(yīng)對提單、保險單、商業(yè)發(fā)票、商檢證書等提出明確而具體的要求。例如,要求出口商提供由權(quán)威的商檢機構(gòu)出具的商檢證書,以保證貨物的質(zhì)量。 對于不太了解的出口商,合同金額不宜過大,盡量采用遠期支付方式,即使欺詐情形暴露,只要出口商尚未獲得償付,進口商便有足夠的時間取證以申請法院的止付令,同時也令欺詐者心虛、知難而退。 3.4 選擇適當?shù)馁Q(mào)易術(shù)語,力爭己方對船公司的選擇權(quán)。在選擇價格條件時盡量以F組貿(mào)易術(shù)語成交,由己方租船訂艙。這樣,進口商可以選擇自己熟悉的且信譽良好的船公司送貨,防止出口方和船方相互勾結(jié),也可以派人到裝貨港檢查貨物是否符合合同的要求,杜絕賣方的貨物欺詐。 在非己方辦理運輸?shù)那闆r下,如對運輸船只存有疑問,應(yīng)委托船公司、銀行或國際組織協(xié)助調(diào)查船只情況。 3.5 制定嚴格的企業(yè)內(nèi)部操作制度,提高企業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。企業(yè)應(yīng)向業(yè)務(wù)人員提供各種培訓機會,積極了解銀行新出臺的政策和法規(guī),并提倡以電子提單進行交易。業(yè)務(wù)人員自身也要不斷學習和了解各方面的信息。
信用證的性質(zhì) 　　采用信用證方式，只要出口人按信用證規(guī)定提交單據(jù)和匯票，銀行保證付款，所以信用證的性質(zhì)屬于銀行信用的結(jié)算方式。由于銀行信用優(yōu)于商業(yè)信用，容易被出口人接受，有利于交易達成；促進了國際貿(mào)易的發(fā)展。 　　進口人辦理了開立信用證手續(xù)，并不是對外付款，如果開證行倒閉失去支付能力或信用證的單據(jù)出現(xiàn)不符點造成拒付，進口人還須采取其他方式付款，所以，使用信用證方式結(jié)算是出口人得到的商業(yè)信用保證之外的銀行信用保證。采用信用證方式結(jié)算，對出口人、進口人、銀行等當事人都有好處。 　　1．對出口人來說，只要按信用證規(guī)定交貨，向指定銀行提交清結(jié)、齊全、完整的單據(jù)，收取貨款就有保障，而且在裝運之前和裝運之后，通過一定方式可以向銀行融通資金。 　　2．對進口人來說，申請開證時只需繳納少量保證金或不交保證金，大部分或全部貨款，待單據(jù)到達后再行支付，減少資金占用。如果是遠期信用證，還可出具信托收據(jù)憑以向開證行借單先行提貨出售或使用，匯票到期再向銀行付款。進口人可以通過信用證上所列條款，控制出口人交貨時間、貨物的質(zhì)量和數(shù)量。 　　3．對銀行來說，開證行只承擔保證付款的責任，它保證的只是信用而不是資金。當受益人或議付行交來匯票和單據(jù)之時，銀行控制了代表貨物所有權(quán)的裝運單據(jù)，又加上開證申請人交付一定保證金，對銀行來說沒有太大風險。銀行可以獲得開證申請人的保證金利息和押匯利息以及各種手續(xù)費等。 　　 簡言之，信用證是一種銀行開立的有條件的承諾付款的書面文件。 　　信用證是開證銀行對受益人（賣方）的一種保證，只要受益人履行信用證所規(guī)定的條件，即受益人只要提交符合信用證所規(guī)定的各種單據(jù)，開證行就保證付款。因此，在信用證支付方式下，開證行成為首先付款人，故屬于銀行信用。 信用證的特點 　　一 開證行負第一性付款責任 　　二 信用證是獨立自主文件 　　三 信用證是一種單據(jù)交易 信用證的作用 信用證是國際結(jié)算的重要組成部分，信用證業(yè)務(wù)集結(jié)算和融資為一體，為國際貿(mào)易提供綜合服務(wù)，對進出口商及銀行都有積極作用。 　?。ㄒ唬Τ隹谏痰淖饔? 　　1、憑單取款。信用證支付的原則是單證嚴格相符，出口商交貨后提交的單據(jù)，只要做到與信用證規(guī)定相符，“單證一致、單單一致”，銀行就保證支付貨款。信用證支付為出口商收取貨款提供了較為安全的保障。 　　2、外匯保證。在進口管制和外匯管制嚴格的國家，進口商要向本國申請外匯得到批準后，方能向銀行申請開證，出口商如能按時收到信用證，說明進口商已得到本國外匯管理當局使用外匯的批準，因而可以保證出口商履約交貨后，按時收取外匯。 　　3、資金融通。出口商在交貨前，可憑進口商開來的信用證作抵押，向出口地銀行借取打包貸款，用以收購、加工、生產(chǎn)出口貨物和打包裝船；或出口商在收到信用證后，按規(guī)定辦理貨物出運，并提交匯票和信用證規(guī)定的各種單據(jù)，敘作押匯取得貨款。這是出口地銀行對出口商提供的資金融通，從而有利于資金周轉(zhuǎn)，擴大出口。 　　（二）對進口商的作用 　　1、保證取得代表貨物的單據(jù)。在信用證方式下，開證行、付款行、保兌行的付款及議付行的議付貨款都要求做到單證相符。都要對單據(jù)表面的真?zhèn)芜M行審核。因此，可以保證進口商收到的是代表貨物的單據(jù)，特別是提單，它是貨物所有權(quán)的憑證。 　　2、保證按時、按質(zhì)、按量收到貨物。進口商申請開證時可以通過控制信用證條款來約束出口交貨的時間、交貨的品質(zhì)和數(shù)量，如在信用證中規(guī)定最遲的裝運期限以及要求出口商提交由信譽良好的公證機構(gòu)出具的品質(zhì)、數(shù)量或重量證書等，以保證進口商按時、按質(zhì)、按量收到貨物。 　　3、提供資金融通。進口商在申請開證時，通常要交納一定的押金，如開證行認為進口商資信較好，進口商就有可能在少交或免交部分押金的情況下履行開證義務(wù)。如采用遠期信用證，進口商還可以憑信托收據(jù)向銀行借單，先行提貨、轉(zhuǎn)售，到期再付款，這就為進口商提供了資金融通的便利。 　?。ㄈ︺y行的作用 　　開證行接受進口商的開證申請，即承擔開立信用證和付款的責任，這是銀行以自己的信用做出的保證。所以，進口商在申請開證時要向銀行交付一定的押金或擔保品，為銀行利用資金提供便利。此外，在信用證業(yè)務(wù)中，銀行每做一項服務(wù)均可取得各種收益，如開證費、通知費、議付費、保兌費、修改費等各種費用。因此，承辦信用證業(yè)務(wù)是各銀行的業(yè)務(wù)項目之一。
首先我先來說下各種支付方式\x0d\x0a 國際貿(mào)易貨款采用現(xiàn)金結(jié)算的較少，支付工具一般就是三大票據(jù)，支付方式基本就是匯付，托收，信用證，國際保理。\x0d\x0a 為什么L/C是重要支付手段那？因為信用證是銀行信用，因為國際貿(mào)易不用于國內(nèi)貿(mào)易，國外公司或者企業(yè)的信譽程度或者財務(wù)狀況有時候很難準確的了解，信用真保證啦買方能收到貨，賣方能收到貨款。買方想拿到單據(jù)你得向銀行付款，同事賣方想收到錢必須向銀行交付符合合同規(guī)定的所有單據(jù)，少一個銀行也不會付款，對雙方都有保障。\x0d\x0a 其他支付方式也用，在長時間合作后，雙方對對方的信譽程度都有啦了解，在多次合作后反映都比較好的情況下，為拉維持客戶之間的長期合作關(guān)系，有的公司會將L/C支付方式改為托收，當然辦理托收的手續(xù)費就要比L/C的低很多。但是托收也有很多弊端，托收是商業(yè)信用的，托收分為D/A D/P，尤其D/A對賣方最不利，D/A承兌交單，就是說買方一經(jīng)承兌，銀行立即就把單據(jù)給買方，這時候買方只是承諾付款，還沒付款，買方拿到貨，之后是買方跑啦還是倒閉都不好說，遇這種情況，基本貨款就收不回來啦- -！所以一般賣方不愿意采用托收。有風險\x0d\x0a 像你說的進口商不依照合同開立信用證，這問題也是有的，但是開立信用證的過程中有一步叫審證，賣方根據(jù)合同內(nèi)容審查信用證(基本都是熟悉業(yè)務(wù)的人員，或者高層一個單詞一個單詞的對，這步驟很重要)，有錯誤同意挑出來，要求買方改證，如果由于馬虎沒發(fā)現(xiàn)不符點，那就是賣方的責任。
空運貨,付款方式為L/C 60天. 首先, 因為空運與海運不同, 必然客人會在貨物到達后提到貨物, 空運的B./L并不代表物權(quán)所有. 這是外貿(mào)的基礎(chǔ)知識. 關(guān)于這點, 與L/C 60天無關(guān). 因為即使是L/C AT SIGHT, 結(jié)果也是一樣的. LZ現(xiàn)在要做的事情, 就是保證單據(jù)完全沒有任何不符點, 這樣客人就必須付款. 若有不符點, 則必須要客人接受銀行才會付款, 這時主動權(quán)在客人手上. 他已經(jīng)拿到貨物, 是有可能(僅是有可能)拒絕付款. 所以, 若不能保證單據(jù)完美無缺, 對空運貨物而言, 一般都不建議接受L/C的付款方式, 最好能改為T/T BEFORE SHIPMENT. 但這得說服客人接受才行. L/C 60天與L/C AT SIGHT相比, 除了損失60天的利息之外(也可以考慮請銀行貼現(xiàn), 賣斷給銀行), 還有1種風險需要考慮: 60天后的匯率與今天相比, 是高了, 還是低了. 在今天這種環(huán)境下, USD: RMB無疑是不斷走低的. 這樣LZ就會多損失1筆
信用證是一種相對安全的支付方式，因為是銀行對銀行，雖然也有過信用證詐騙，但是總比T/T要來的安全。可能你的老板對這些不是很了解吧。