1、下載外貿企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)，安裝后通過系統(tǒng)維護進行企業(yè)信息設置。2、通過退稅系統(tǒng)完成出口明細申報數據的錄入、審核操作。3、取得增值稅發(fā)票后在發(fā)票勾選平臺進行發(fā)票信息認證。4、通過退稅系統(tǒng)完成進貨明細申報數據的錄入

外貿企業(yè)出口退稅申報流程操作如下：1、有關證件的送驗及登記表的領??；2、退稅登記的申報和受理；3、填發(fā)出口退稅登記證；4、出口退稅登記的變更或注銷。出口退稅的條件：1、企業(yè)必須是出口企業(yè)，對外貿易實現(xiàn)貨物出口；2、

出口退稅流程如下：方法 1.辦理出口貨物退稅認定：出口企業(yè)在辦理《對外貿易經營者備案登記表》后30日內、或者未取得進出口經營權的生產企業(yè)代理出口在發(fā)生首筆出口業(yè)務之日起30日內，必須到所在地主管退稅的稅務機關辦理出口貨物

一、出口退稅流程怎么操作出口退稅的操作明細流程:(一)進出口貿易公司通過登陸電子口岸執(zhí)法系統(tǒng)，選擇進入出口收匯選項，領取核銷單申領;(二)進出口貿易公司需要憑申領過的電子口岸IC卡基《出口企業(yè)核銷單介紹信》(需要加蓋企業(yè)公

外貿企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)具體操作流程

收入當月做增值稅免稅申報，出口退稅在單證收齊時候申報，注意不要逾期，90天后第一個增值稅納稅申報截止日期前。

一般納稅人單位的出口退稅進項發(fā)票應當在當月月底之前完成勾選認證工作才是的。一般納稅人單位的出口退稅取得的進項發(fā)票賬務處理是，借：庫存商品或原材料，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），貸：應付賬款等科目。

當月開的發(fā) 票，次月可以申報出口退稅。出口退稅申報是指出口企業(yè)向主管退稅的稅務機關申報要求退還出口產品已納稅款的一種法定手續(xù)，也是稅務機關據以審核批準應退稅額的重要環(huán)節(jié)。出口企業(yè)申請出口退稅，不僅要如實填報出口產品

可以到，只要材料齊全，發(fā)票也沒有問題就可以申請退稅。

至于進項發(fā)票，增值稅申報是要當月認證當月申報，出口退稅的話只要認證了就可以和退稅資料一起提交，跟當月的增值稅申報沒關系，只是稅局在審核退稅資料的時候，要等到稅局系統(tǒng)里能查到這張票的信息是需要時間的。

不可以。根據《出口貨物勞務增值稅和消費稅管理辦法》和《國家稅務總局關于調整出口退(免)稅申報辦法的公告》顯示，一般納稅人單位的出口退稅進項發(fā)票應當在當月月底之前完成勾選認證工作。

外貿企業(yè)退稅勾選可以下月申報嗎

如果你用的是大連龍圖的退稅申報軟件的話，從向導的第八步：已申報數據確認---已申報出口明細數據查詢---找到需要撤銷的那批關聯(lián)號，點‘認可申報’---‘當前關聯(lián)號轉為待申報’即可重新修改申報。

向導－確認正是申報數據－撤銷本次申報數據 然后退回到第二步退稅申報數據里修改

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如果只是生成軟盤,沒有上傳申報是可以改的,如果已經申報的話,需要到稅務局,讓他們沖紅字然后你再重新報 直接修改就可以了,注意所屬期也要修改

撤銷這個批次的申報，然后就可以修改了，但如已申報成功的，還需通知退稅機關進行修改。你只 有修改自己電腦上的數據，國稅服務器上的你是無法修改的

撤銷這個批次的申報，然后就可以修改。納稅人使用該系統(tǒng)進行網上申報，足不出戶可以完成申報納稅，減輕企業(yè)財務人員的勞動強度；不需要購買軟件，減輕了企業(yè)負擔；申報不受地域和軟硬件環(huán)境限制，升級維護簡單。同時該系統(tǒng)具有較高

外貿企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)9.0確認正式申報后如何修改

一、明細數據采集 （上下滑動查看）外貿企業(yè)有退稅沖減業(yè)務的用戶需要申報該表單，點擊外貿企業(yè)調整申報進行數據采集。如圖：二、退稅申報 （上下滑動查看）（一） 生成申報數據 點擊“生成申報數據”按鈕，輸入正確的所屬期和

法律主觀：出口退稅申報撤銷怎么申請進入外貿企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)→向導→申報系統(tǒng)操作向導→退稅申報向導→八已申報數據確認→已申報出口明細申報數據查詢→點擊“認可申報”→選擇“。將當前關聯(lián)號轉為待申報”或者“將當前篩選

撤銷這個批次的申報，然后就可以修改。納稅人使用該系統(tǒng)進行網上申報，足不出戶可以完成申報納稅，減輕企業(yè)財務人員的勞動強度；不需要購買軟件，減輕了企業(yè)負擔；申報不受地域和軟硬件環(huán)境限制，升級維護簡單。同時該系統(tǒng)具有較高

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外貿企業(yè)出口退稅軟件生成正式申報后,發(fā)現(xiàn)有數據需要修改,怎么改?

一、出口退稅申報流程操作1、確認期：指的是什么時間+什么時間的出口，也就是你申報的是2018年5月6日的所屬期，那下個月便要再度申請，不然就出不了口。2、認證發(fā)票的信息導入與處理：倘若是無認證設備的企業(yè)就得讓退稅

如果已在稅務部門申報完就不能更改了，要是自己認可就可以改了，申報數據處理—撤銷已申報數據。出口退稅申報是指出口企業(yè)向主管退稅的稅務機關申報要求退還出口產品已納稅款的一種法定手續(xù)，也是稅務機關據以審核批準應退稅額的

外貿企業(yè)前期增值稅申報表填錯了，在填寫錯了的地方，填上負數；在外貿企業(yè)出口免征增值稅貨物銷售明細中填寫正確的數據就可以了。

法律主觀：一、出口退稅如何稅務申報1、登錄電子稅務局，點擊“我要辦稅”模塊下的“出口退稅管理”，點擊“在線申報”進入申報界面。2、進行明細數據采集。外貿企業(yè)的數據主要包括報關單和進項發(fā)票，根據報關單錄入出口貨物明細

監(jiān)管規(guī)定的，進出口貨物的收、發(fā)貨人或其代理人接受海關處罰后，可以申請修改申報內容或者撤銷申報后重新申報。對其中構成走私，海關作出沒收貨物處罰的，不允許修改申報內容或者撤銷申報后重新申報。

外貿企業(yè)調整申報后無法再申請

確實是在第8步里操作。 點擊第8步第4行那個“已申報明細數據查詢”，然后你會看到你申報的所有的出口明細記錄，找到本次申報的明細記錄，點擊上面的紅色的“認可申報”，選擇默認的那個選項“把當前記錄轉為待報審”，OK！回到第2步里修改就可以了，修改完重新申報U盤，把U盤原來的數據覆蓋掉，就可以去審出口退稅了。嘿嘿
應該是你的電腦裝了什么軟件與出口退稅軟件不兼容所至 把電腦里看下，有沒有病毒和垃圾軟件 再一個，把出口軟件重裝一下 實在不行，換電腦安裝出口退稅軟件 話說這個軟件裝起來不麻煩
撤銷這個批次的申報，然后就可以修改。納稅人使用該系統(tǒng)進行網上申報，足不出戶可以完成申報納稅，減輕企業(yè)財務人員的勞動強度； 不需要購買軟件，減輕了企業(yè)負擔；申報不受地域和軟硬件環(huán)境限制，升級維護簡單。同時該系統(tǒng)具有較高的安全性，還可以實時的進行數據校驗，避免申報數據出現(xiàn)錯誤。 擴展資料1、納稅人在申報期內登陸安徽省國稅局網站，選擇電子申報，輸入納稅人識別號和口令即可進入網上申報系統(tǒng)。 2、檢查企業(yè)的相關信息，確認無誤后進行申報數據的填寫，完成后提交納稅申報表，稅務部門審核無誤后將申報成功信息返回給納稅人。 3、納稅人申報成功后，立即在網上進行稅款的繳納。如果繳款帳戶余額大于或等于當月應納稅額，系統(tǒng)提示納稅人繳納稅款成功。 參考資料來源：百度百科-網上申報
　　給你發(fā)個這個系統(tǒng)的操作手冊，希望能對你有幫助 　　系統(tǒng)設置 　　首次使用申報系統(tǒng)時，需做好相應配置。相關配置僅需做一次（后期如有需要可調整） 　　申報系統(tǒng)安裝完成后，雙擊桌面或程序組“生產企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)上海UP版”圖標即可運行。申報系統(tǒng)默認登錄用戶（如圖1-13）名:sa ，密碼：空 　　1-13 　　進入申報系統(tǒng)后，填寫當前所屬期，所屬期為實際登陸的操作年月為準如“200808”（如圖1-14） 　　1-14 　?。涸谑褂蒙陥笙到y(tǒng)前，必須做好軟件的相關配置，主要的配置包括：系統(tǒng)初始化、系統(tǒng)配置設置、系統(tǒng)參數設置等。如果沒有正確完成系統(tǒng)配置，您將無法正常申報。 　　4.2.1. 系統(tǒng)維護－系統(tǒng)初始化 　　在第一次使用時，選擇系統(tǒng)初始化，清除標準代碼表以外的所有使用數據。輸入大寫的“YES”，按“確定”按鈕開始執(zhí)行系統(tǒng)初始化。 　　★ 系統(tǒng)初始化操作是否具有危險性？何時操作？ 　　系統(tǒng)初始化將刪除用戶錄入的數據，請謹慎使用。當在系統(tǒng)中已經錄入了本企業(yè)的數據后，千萬不要隨意使用本功能，否則數據將被刪除?。?！但初始化不會刪除系統(tǒng)配置中的設置。 　　4.2.2. 系統(tǒng)維護－系統(tǒng)配置－系統(tǒng)配置設置與修改 　　1-15 　　正式使用申報系統(tǒng)前應做好企業(yè)相關信息的配置。申報系統(tǒng)默認企業(yè)配置為虛擬企業(yè)信息，企業(yè)必須做好修改。點擊工具欄上的“修改”按鈕進行修改，請按本企業(yè)實際信息仔細填寫（如圖1-15） 　　 【 企業(yè)代碼 】10位海關代碼 　　 【 納稅人識別號 】國稅納稅登記證號碼 　　 【 企業(yè)名稱 】填全稱 　　 【 中央外匯指標 】暫不填 　　 【 退稅指標 】暫不填 　　 【 關單備報月數 】暫不填 　　 【 遠期收匯天數 】暫不填 　　 【 計稅計算方法 】選2（單票對應法） 　　 【 開戶銀行碼 】為退稅銀行代碼,可不填 　　 【 開戶銀行名稱】按退稅機關審核認定的“出口企業(yè)退（免）稅登記申請表”所列退稅銀行名稱填列 　　 【 銀行帳號 】按退稅機關審核認定的“出口企業(yè)退（免）稅登記申請表”所列退稅銀行帳戶填列 　　 【 換匯成本檢查 】選T（檢查） 　　 【 進貨足額檢查 】選2（同時檢查增、消） 　　 【 是否預申報 】選T（進行預申報） 　　 【是否分部門核算】暫選F 　　 【是否分部門申報】暫選F 　　 【 是否財務掛鉤 】暫選F 　　 【稅務機關代碼、稅務機關名稱】按照下表填寫 　　稅務機關代碼 稅務機關名稱 　　【商品代碼版本】當期商品代碼庫的版本號，自動填入 　　4.2.3. 系統(tǒng)維護－系統(tǒng)配置－系統(tǒng)參數設置與修改 　　1-16 　　 【系統(tǒng)備份路徑】系統(tǒng)備份數據的存放路徑,建議使用默認路徑. 　　 【網絡數據路徑】此功能無需操作 　　 【 遠程申報 】選擇“無遠程申報” 　　 【 換匯成本 】設置換匯成本的合理上限和合理下限.默認無需修改,如分局另有規(guī)定按照規(guī)定填寫 　　 【單證收齊時限】以系統(tǒng)默認的為準，用戶無須修改 　　 【 征收率設置 】小規(guī)模納稅人填寫，一般納稅人無須操作 　　 【屏幕提示、響鈴設置】可以根據自己的需要設置 　　 【浮動比率設置】不要求設置 　?。鹤远x備份路徑時，不能選擇在硬盤根目錄，也不能選擇在申報系統(tǒng)的安裝目錄下。否則，系統(tǒng)可能出現(xiàn)備份死循環(huán)現(xiàn)象。 　　：系統(tǒng)參數修改以后要重新啟動申報系統(tǒng)。 　　★ 系統(tǒng)數據備份有哪些注意事項？如何清理多余的備份數據？ 　　請不要備份在硬盤根目錄下，也不要備份在申報系統(tǒng)的安裝目錄下，否則，系統(tǒng)可能出現(xiàn)備份死循環(huán)現(xiàn)象。另外，如果您對計算機操作不熟悉，我們不建議您修改默認的備份數據路徑。 　　意外斷電等原因很容易造成軟件的損壞，我們建議每次申報錄入前應進行系統(tǒng)備份。由于備份占用較多的硬盤，因此可以刪除舊的備份（默認備份路徑C:\退稅申報系統(tǒng)備份下可以看到很多如20050302_1457的目錄，刪除舊的即可）。 　　4.2.4. 系統(tǒng)維護－系統(tǒng)設置－系統(tǒng)口令與修改 　　如果沒有必要，此步操作可以忽略。 　　注意：操作員權限、備注、標識不用填寫。 　　注意：口令最大為6位。不同用戶的口令不能重復。 　　4.2.5. 系統(tǒng)維護－代碼維護－海關商品碼 　　系統(tǒng)已將所有的代碼設置為自用商品碼，無須重新設置自用商品碼。此步操作可以忽略。 　　4.3. 外貿企業(yè)出口貨物退（免）稅申報 　　4.3.1. 已認證發(fā)票信息采集（向導第1步） 　　4.3.2. 退稅申報數據錄入 （向導第2步） 　　企業(yè)在錄入申報數據時建議先將所需退稅的出口業(yè)務按關聯(lián)號將出口、進貨憑證對應整理,以備錄入數據之用.數據錄入主要包括出口和進口兩部分的錄入： 　　4.3.3. 出口明細申報數據錄入 　　按照出口憑證進行數據錄入.數據錄入后進行“審核認可”。 　　數據來源：出口報關單（出口退稅專用聯(lián)）、出口發(fā)票、外匯核銷單、代理出口證明等等. 　　數據項目說明： 　　【 關聯(lián)號 】單票對應方式下進貨與出口的唯一關聯(lián),第1位錄入“0”；第2-3位為2位年份；4-5位為2位月份；6-10位為該筆業(yè)務順序號（自定義,建議有規(guī)律編寫）,需滿足5位長度 　　【 部門代碼 】無須填寫 　　【 申報年月 】一般為申報所屬期 　　【 申報批次 】同一個申報年月的數據,可分為不同申報批次,用于同一個月多次申報 　　【 序號 】每個報表中的序號都是4位流水號（無特殊含義）,按順序進行錄入 　?。盒蛱柌灰兄靥?、跳號或錯號即可。 　　【進料登記冊號】屬于進料加工業(yè)務的填寫此欄，否則此欄為空 　　【 報關單號 】出口報關單海關編號后9位+0+2位項號 　　：“報關單號”請嚴格按照報關單上的記錄順序錄入，不能合并或顛倒錄入。如果一張報關單海關編號為123456789，共有兩項，則報關單號錄入為123456789001、123456789002；如果一張報關單海關編號為888888888，共一項，則報關單號錄入為888888888001 。 　　【 出口日期 】出口報關單右上角的出口日期（非右上角的申報日期） 　　【 美元離岸價 】美元離岸價格為FOB價格,如果成交方式為CIF或其他,應折成FOB 　　：若原幣離岸價為CIF價的需折算為FOB價。折算時要做到“統(tǒng)一口徑（FOB）、三單取?。ǔ隹趫箨P單、收匯核銷單和外銷發(fā)票）”。 　　：折算方法有兩種： 　?、侔凑辗荈OB原幣離岸價×95%；②按照非FOB價扣除報關單上印有的相應運費，保費，雜費。 　　【 核銷單號 】外匯核銷單上的編號 　　【 商品代碼 】按報關單商品代碼錄入 　?。河捎谄髽I(yè)增值稅發(fā)票開具的商品單位和海關報關單第一計量單位經常存在不同現(xiàn)象,此時以第一計量單位數量為準錄入,在確定發(fā)票開具的商品單位和海關的第二或第三單位一致,并且數量相同的前提下,錄入時應按照海關的第一計量單位數量錄入.企業(yè)可根據各分局要求提供相應的計量單位換算表。 　　【 商品名稱 】根據所選擇商品代碼自動跳出無須錄入和修改 　　【 出口數量 】出口報關單相對應記錄的商品數量 　　【 實退稅數量 】實際退稅數量 　　【出口進貨金額】同一關聯(lián)號同一商品代碼下加權平均計算出的計稅金額,可能和每一筆進貨憑證號對應的計稅金額都不一致,但是總計稅金額是一致的 　　【退增值稅稅額】同一關聯(lián)號同一商品代碼下加權平均計算出的退增值稅,可能和每一筆進貨憑證號對應的退稅額都不一致,但是總退稅額應該是一致的 　　【退消費稅稅額】同一關聯(lián)號同一商品代碼下加權平均計算出的退消費稅,可能和每一筆進貨憑證號對應的退稅額都不一致,但是總退稅額應該是一致的 　　【 代理證明號 】非代理出口企業(yè)不要填寫 　　【遠期收匯證明】外貿主管部門出具的遠期收匯證明的證明編號 　　【 標識 】空:該記錄處于錄入狀態(tài) R:該記錄需要申報 Z:該記錄暫時不需申報.P:該記錄因業(yè)務特殊規(guī)定,不符合錄入規(guī)則又需要申報 　　【 申報標志 】空 : 該記錄處于未申報狀態(tài) R : 該記錄已確認需要申報 　　兩個重要按鈕：①審核認可：數據錄入后所有錄入過數據的欄目都需進行“審核認可”.審核認可內一般情況選“當前篩選條件下所有記錄”。②序號重排：如數據檢查時出現(xiàn)序號重號可以用此功能（一般不建議操作此功能）.會造成排序后順序和錄入順序不一致。 　　4.3.4. 進貨明細申報數據錄入 　　按照進貨憑證進行數據錄入.數據錄入后進行“審核認可”。 　　數據來源：增值稅專用發(fā)票、小規(guī)模納稅人提供的稅局代開的增值稅專用發(fā)票及消費稅發(fā)票。 　　數據項目說明： 　　【 關聯(lián)號 】單票對應方式下進貨與出口的唯一關聯(lián),第1位錄入“0”； 　　第2-3位為2位年份；4-5位為2位月份；6-10位為該筆 　　業(yè)務順序號（自定義,建議有規(guī)律編寫）,需滿足5位長度 　　【 稅種 】V:增值稅 C:消費稅 　　【 部門代碼 】無須填寫 　　【 部門名稱 】無須填寫 　　【 申報批次 】同一個申報年月的數據,可分為不同申報批次,用于同一個月多次申報 　　：申報批次應填寫兩位數字如“01、02……” 　　【 申報年月 】一般為申報所屬期 　　【 序號 】每個報表中的序號都是4位流水號 　　【 發(fā)票號碼 】無需錄入 　　【 發(fā)票代碼 】無需錄入 　　【 進貨憑證號 】增值稅錄入規(guī)則為發(fā)票左上角10位代碼+右上角8位號碼；消費稅錄入規(guī)則為去掉專用稅票括號內的第2、3位,在最 后加上兩位項號 　　：進貨明細無須錄入發(fā)票代碼和發(fā)票號碼,直接錄入進貨憑證號即可 　?。喝绻M稅專用稅票號是（020011）2873220上的第一條記錄，則進貨憑證號為0011287322001 　　【 分批批次 】根據所開具分批單錄入，否則為空 　　【供貨方納稅號】供貨方的納稅登記號 　　【發(fā)票開票日期】發(fā)票的填開日期 　　【 商品代碼 】按報關單商品代碼錄入 　　【 商品名稱 】根據所選擇商品代碼自動跳出無須錄入和修改 　　【 數量 】根據發(fā)票數量填寫；加工費、輔料等數量可以不填,但備注字段應錄入WT 　?。涸谕簧唐反a下, 名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同, 但計量單位必須相同 　　【 計稅金額 】按照增值稅發(fā)票上的金額填寫 　　無論是稅額還是計稅金額應等于或小于發(fā)票上的數額 　　【法定征稅稅率】增值稅法定征稅稅率為專用發(fā)票開具的征稅率;消費稅法定征稅稅率為專用稅票開具的征稅率,和商品碼庫的消費稅稅率一致;如果為雙重征消費稅商品需企業(yè)自行錄入征稅率 　　【 備注 】委托加工業(yè)務錄入WT（一般無須錄入） 　　【 專用稅票號 】增值稅發(fā)票無須錄入。消費稅發(fā)票等于進貨憑證號。 　　【 標識 】空: 該記錄處于錄入狀態(tài) R:該記錄需要申報 Z: 該記錄暫時不需申報 P: 該記錄因業(yè)務特殊規(guī)定,不符合錄入規(guī)則又需要申報 E: 該記錄有錯誤 　?。喝绻麡俗R為E則不能生成任何數據 　　【 申報標志 】空 : 該記錄處于未申報狀態(tài) R : 該記錄已確認需要申報 　　4.3.5. 退稅申報數據檢查（向導第3步） 　　4.3.5.1. 進貨出口數量關聯(lián)檢查 　　檢查同一關聯(lián)號同一商品碼下的進貨和出口總數量是否相等.彈出文本查看器會顯示是否有錯誤無須保存到文件如果數量不等,需要根據提示找到相應關聯(lián)號數據進行修改.修改后再進行關聯(lián)檢查,直到完全正確為止 　　4.3.5.2. 換匯成本檢查 　　根據換匯成本的上下限,檢查數據的換匯成本是否超出合理范圍 　　4.3.5.3. 預申報數據一致性檢查 　　4.3.6. 生成預申報軟盤（向導第4步） 　　檢查無誤后,選擇此步進行退稅申報或單證申報,生成數據報送到稅務機關預審核. 　　：在生成明細數據的時候關聯(lián)號必須輸入9999999999，這樣就可以將在軟件中錄入的所有關聯(lián)號的數據全部生成到同一文件夾中 　　生成數據時,路徑可自行設定.建議設置相應的文件夾：退稅申報按“申報所屬期+YS”； 　　“確定”后,如申報盤符上未建立相應文件夾,系統(tǒng)會彈出確認信息對話框,如“路徑C:\200808ys沒有找到，您要新建此路徑嗎？”，選擇“是”即可 　　4.3.7. 預審信息處理（向導第5步） 　?。悍答佇畔⑹盏胶笾苯釉谙驅У?步進行讀入并在處理界面進行查詢。 　　4.3.7.1. 退稅申報預審信息接收 　　4.3.7.2. 退稅申報預審信息讀入 　　退稅部門審核完企業(yè)的預申報數據后,會反饋給企業(yè)審核疑點,企業(yè)需通過系統(tǒng)提供的“退稅申報預審信息讀入”將反饋信息讀入到申報系統(tǒng).申報系統(tǒng)只保留本次反饋信息,讀入后當月進行調整,下次讀入新的反饋信息后,將覆蓋上次的反饋信息. 　　4.3.7.3. 退稅預審信息處理 　　反饋信息讀入系統(tǒng)后,根據稅局反饋的疑點信息,企業(yè)可通過疑點原因、疑點概述、調整方法對上述疑點進行內部調整.疑點信息可通過打印功能鍵打印出來與系統(tǒng)內的原申報數據進行比較. 　　4.3.8. 確認正式申報數據（向導第6步） 　　4.3.8.1. 確認正式申報數據 P.315 　　企業(yè)根據反饋疑點調整后將最終確認的數據進行正式申報,正式申報后可操作申報明細表的打印。 　　確認后轉為正式申報。 　　：必須進行此步操作,否則數據沒有辦法轉到向導的第6步中進行打印。 　　4.3.8.2. 出口明細申報數據查詢 P.316 　　對已經確認的正式申報數據,可以進行查詢、申報表打印、打印到EXCEL等?？赏ㄟ^“擴展功能”操作,如下圖： 　?。寒敂祿_認為正式申報后，一定要先將申報明細表打印出來后并確認無誤后再做向導的第7步“生成退稅申報軟盤”。 　　4.3.8.3. 進貨明細申報數據查詢 　　操作同上節(jié)。 　　4.3.8.4. 試算本次申報退稅額 P.317 　　計算本次申報的可退稅額，點擊“試算本次申報退稅額”后,選擇“是”，系統(tǒng)自動計算退稅額 　　本節(jié)可不操作。 　　4.3.8.5. 撤銷本次申報數據 P.318 　　若確認正式申報數據后,用戶需要對申報數據進行調整或追加數據,可執(zhí)行此功能,將數據從正式申報轉入待申報，修改后再重新生成申報數據. 　　如圖所示.： 　?。涸谙驅У?步撤銷數據的時候關聯(lián)號和生成明細數據時的關聯(lián)號一樣均為9999999999。 　?。喝缦驅У?步已“生成退稅申報軟盤”,則本步驟將無法撤銷，見第4.3.10.3。 　　4.3.9. 生成正式申報軟盤（向導第7步） 　　4.3.9.1. 退稅匯總申報表錄入 　　系統(tǒng)會根據明細數據自動生成匯總表,點擊增加,按回車鍵后系統(tǒng)自動生成匯總數據,保存后,可通過右上角紅色“打印報表”按鈕進行匯總報表的打印 　　4.3.9.2. 生成退稅申報軟盤 　　生成 “退稅申報軟盤”,形成正式申報.執(zhí)行此功能后,申報數據由本次申報轉為已申報狀態(tài).轉已申報的數據,可通過已申報出口明細數據查詢及已申報進貨明細數據查詢進行查詢。申報路徑為“申報所屬期+ZS” 　　4.3.10. 已申報數據確認（向導第8步） 　　4.3.10.1. 讀入稅務機關反饋信息 　　4.3.10.2. 確認實際退稅數據 　　4.3.10.3. 已申報出口明細數據查詢 　　企業(yè)生成正式申報軟盤后,此次生成申報的退稅申報明細將生成到此模塊內.如果企業(yè)想撤銷此次正式申報,可以通過點擊此模塊中的“認可申報”按鈕顯示如下圖對話框,選擇“當前關聯(lián)號轉為待申報”,點擊“確定”按鈕,則把當前關聯(lián)號相關的進貨、出口明細數據轉到向導第2步中 　　如果企業(yè)要把整月的正審數據撤銷,例如要撤銷2008年8月份01批次的正式申報數據.首先點擊“篩選”按鈕,出現(xiàn)如下圖所示,在字段含義里選擇“申報年月”運算關系選擇“等于”,值里填入“200808”點擊增加.再在字段含義里選擇“申報批次” 運算關系選擇“并且”,值里填入“01” 點擊增加，點擊“確定”.退出“篩選條件”窗口. 　　這樣會在窗口左側的索引窗體中顯示2008年8月份01批次所有的關聯(lián)號. 　　點擊 顯示如下圖對話框, 　　選擇“當前篩選的所有關聯(lián)號轉為待申報”,點擊“確定”按鈕。 　　對稅務機關審核并已認可的申報數據,企業(yè)可以點擊 按鈕,顯示如下圖,選擇“當前關聯(lián)號轉為已認可”,點擊“確定”按鈕,則把當前關聯(lián)號相關的進貨、出口明細數據轉到相關的進貨、出口認可數據模塊中. 　　4.3.10.4. 已申報進貨明細數據查詢 　　4.3.10.5. 已認可進貨明細數據查詢 　　4.3.10.6. 已認可出口明細數據查詢 　　4.4. 單證申報向導 　　4.4.1. 單證申報數據錄入 　　4.4.1.1. 進貨分批單申報錄入 　　點擊“基礎數據采集”——“進貨分批單申報錄入” 　　數據項目說明： 　　【 稅種 】增值稅為V,消費稅為C 　　【 發(fā)票號碼 】無需錄入 　　【 發(fā)票代碼 】無需錄入 　　【發(fā)票開票日期】發(fā)票的填開日期 　　【 項號 】為該筆進貨發(fā)票上的記錄項號 　　【 分批次數 】分批次數:第一次為1,第二次為2,以此類推 　　【 進貨憑證號 】增值稅錄入規(guī)則為發(fā)票左上角10位號碼+右上角8位號碼； 　　消費稅錄入規(guī)則為取掉專用稅票括號內的前2位,在最后加上兩位項號 　　【 商品代碼 】按報關單商品代碼錄入 　　【 商品名稱 】根據所選擇商品代碼自動跳出無須錄入和修改 　　【發(fā)票原始數量】開具分批單的進貨發(fā)票上的商品的原始數量 　　【發(fā)票原始金額】開具分批單的進貨發(fā)票上的商品的原始金額 　　【本次申報數量】本次申報出口的數量 　　【法定征稅稅率】增值稅法定征稅稅率為專用發(fā)票開具的征稅率;消費稅法定征稅稅率為專用稅票開具的征稅率,和商品碼庫的消費稅稅率一致;如果為雙重征消費稅商品需企業(yè)自行錄入征稅率 　　【 申報標志 】空:未申報 1:待申報 R:已申報 　　4.4.1.2. 補報關單申請表： 　　數據項目說明： 　　【 編號 】是稅務機關將數據打印到一張憑證的標志，編號規(guī)則是所屬期加序號，但是同一報關單編號必須一致 　　【 出口日期 】報關單右上角的出口日期 　　【出口岸關別碼】簽發(fā)此報關單的海關關別代碼 　　【海關關別名稱】簽發(fā)此報關單的海關關別名稱 　　【 報關單號 】報關單編號 　　【 核銷單號 】報關單所對應的核銷單號 　　【 出口發(fā)票號 】可以簡寫,但在本企業(yè)內必須能唯一區(qū)分 　　【 貿易性質碼 】出口貨物貿易性質代碼,詳見代碼表 　　【貿易性質名稱】出口貨物貿易性質名稱 　　【 項號 】是稅務機關打印在一張憑證項下的第幾條記錄標志 　　【 商品代碼 】出口貨物的海關商品碼 　　【 商品名稱 】出口貨物的商品名稱 　　【 單位 】出口貨物的海關計量單位 　　【 出口數量 】實際出口發(fā)貨數量,和海關報關單上第一計量單位的數量一致 　　【 USD 離岸價 】美元離岸價 　　【 申報標志 】空:未申報 1:待申報 R:已申報 　　【申報保留標識】此標志可由申報系統(tǒng)傳入審核系統(tǒng),按稅局規(guī)定使用 　　【 申報標志 】空:未申報 1:待申報 R:已申報 　　【申報保留標識】此標志可由申報系統(tǒng)傳入審核系統(tǒng),按稅局規(guī)定使用 　　4.4.1.3. 補核銷單申請表 　　主要錄入出口貨物報關單聯(lián)（出口退稅專用聯(lián)）出口收匯核銷單、出口發(fā)票,錄入后點擊“設置標志”按鈕,進行申報標志的設置. 　　數據項目說明： 　　【 編號 】是稅務機關將數據打印到一張憑證的標志，編號規(guī)則是所屬期加序號，但是同一報關單編號必須一致 　　【 核銷單號 】外匯核銷單編號 　　【 報關單號 】出口報關單海關編號 　　【 出口發(fā)票號 】可以簡寫,但在本企業(yè)內必須能唯一區(qū)分 　　【 離岸價格 】美元離岸價 　　【 貿易性質碼 】出口貨物貿易性質代碼,詳見代碼表 　　【貿易性質名稱】出口貨物貿易性質名稱 　　【 申報標志 】空:未申報 1:待申報 R:已申報 　　【申報保留標識】此標志可由申報系統(tǒng)傳入審核系統(tǒng),按稅局規(guī)定使用 　　4.4.2. 生成預申報軟盤 　　選擇單證申報向導的第二步“生成預申報數據”再選擇“單證申報”。如圖 　　4.4.3. 生成正式申報軟盤 　　1、打印單證申報數據：在正式審核時,稅務機關需要企業(yè)提供相應的單證報表,選擇此菜單項可以打印相關申報報表 　　2、生成單證申報軟盤：確認待申報的單證無誤后,選擇此菜單將退稅的正式申報數據生成到軟盤上,送報稅務機關進行正式審核. 　　4.5. 補充資料 　　4.5.1. 專用打印 　　正式申報的時候才需要打印紙質報表，預申報不需要打印。 　　請務必在生成正式申報數據前打印所有的申報報表，報表確認無誤后再生成正式申報數據。正式申報時提供給稅務機關的報表應為專用打印的“套打格式”。 　　具體操作如下： 　　1、 選擇需要打印的報表。在向導第六步打印出口及進貨明細表，在向導第七步打印出口退稅匯總申報表。注意：系統(tǒng)只能打印存在的報表。 　　1-36 　　2、 報表的打印都使用A3，USSTD（美國標準紙），B4幅面，由于明細數據和匯總表打印方向不同，如果提示“頁標頭帶區(qū)太大無法放入頁中” 　　1-37 　　3、 請嘗試在打印設置中調整“橫向”或“縱向”，點擊報表設置中的保存按鈕進行保存。一般總有一種適合的，有些打印機可能需要調整頁面邊距，請在預覽正常后再打印。點擊保存后在方案列表中可能會有多種方案，請刪除不使用的方案，只保留一個需要適用的方案 　　4、 如果需要打印增值稅報表，由于該報表沒有專用打印，請在錄入增值稅報表時，使用增值稅錄入界面中的“打印”，如果打印不全，可以使用“報表設置”導出數據到excel中打?。ㄒ娤鹿?jié)介紹）。 　　4.5.2. 通用打印示例 　　通用增值稅報表打印操作步驟： 　　1、 在增值稅報表錄入界面點“打印”，系統(tǒng)彈出選擇項，如圖1-38： 　　1-38 　　2、選擇“報表設置”后，如下圖所示 　　1-39 　　3、點擊“導出數據”，并選擇到“中文列標題EXCEL文件” 　　1-40 　　4、確定后，系統(tǒng)出現(xiàn)保存路徑的對話框，如圖1-41： 　　1-41 　　企業(yè)自行選擇保存路徑并命名文件名后，系統(tǒng)生成EXCEL文檔，即可打印出來 　　4.5.3. 數據備份與恢復示例 　　電腦在使用過程中感染了病毒或由于其他意外事件，容易導致退稅申報系統(tǒng)無法正常操作及系統(tǒng)數據丟失，在這里，有兩種方法可以幫用戶恢復數據，將損失減?。? 　　方法一：通過系統(tǒng)的備份數據來恢復，具體備份及導入數據的操作如下 　　1） 建議用戶經常操作系統(tǒng)備份，首先在退稅系統(tǒng)中找到系統(tǒng)維護——>系統(tǒng)數據備份，如圖1-42 　　1-42 　　2） 在彈出的對話框中點擊“是”，如圖1-43。 　　1-43 　　3） 做完數據備份后，系統(tǒng)會提示數據已成功備份到“c:\退稅申報系統(tǒng)備份\20051010_\1725中”。 　　1-44 　　注意：引號當中為備份路徑，各臺電腦可能因備份日期不同而有所不同。 　　4） 將最新備份的文件夾（如：20051010_\1725）通過U盤或其他方式保存，在需要恢復時，點擊系統(tǒng)維護菜單，找到系統(tǒng)備份數據導入，如圖1-45 　　1-45 　　5） 在選擇舊系統(tǒng)路徑中選擇到最新保存的一次備份路徑，如圖1-46： 　　1-46 　　6） 選擇導入前清空系統(tǒng)數據庫，在彈出對話框中點擊“確定”（如圖1-47），并導入，系統(tǒng)則自動進行數據導入 　　1-47 　　方法二：到稅局拷取全部反饋信息，并在申報系統(tǒng)中操作向導最后一步的反饋信息讀入及處理，這樣，可以將在稅局審核通過的月份的所有數據恢復，但當月錄入還尚未通過審核的數據就只能重新錄入了。 　　注意這里需要您到稅務機關拷貝全部反饋，而不是每個月的反饋。 　　4.5.4. 數據篩選示例 　　1、以篩選商品代碼61119000為例： 　　1）選擇系統(tǒng)維護下代碼維護，點擊海關商品碼，如圖1-48 　　1-48 　　2）系統(tǒng)出現(xiàn)海關商品碼查詢界面，如圖1-49： 　　1-49 　　3）點擊篩選按鈕，字段含義選擇“海關商品碼”，值一欄錄入要查詢的商品碼，如61119000 　　1-50 　　4）條件輸入完成，點增加后，列表框中出現(xiàn)相應條件表達式，如1-51： 　　1-51 　　5）點“確定”后，系統(tǒng)則篩選出商品代碼為61119000及其帶擴展碼的所有商品，如圖1-52 　　1-52 　　2、以篩選出口報關單號為684573788的所有出口明細為例： 　　1）點擊“已申報數據確認”-“已申報出口明細數據查詢”，如圖1-53 　　1-53 　　2）系統(tǒng)出現(xiàn)出口貨物明細申報查詢界面，如圖1-54： 　　1-54 　　3）點篩選按鈕，字段含義選擇到“出口報關單號”，運算關系選擇“包含”，值一欄錄入要查詢的出口報關單號，如684573788，如圖1-55： 　　1-55 　　4）點擊增加，確定后，系統(tǒng)則篩選出報關單號包含684573788的所有出口貨物明細數據，
出口退稅申報是指出口企業(yè)向主管退稅的稅務機關申報要求退還出口產品已納稅款的一種法定手續(xù)，也是稅務機關據以審核批準應退稅額的重要環(huán)節(jié)。 出口退稅申報業(yè)務操作程序 一.單證收集整理 (一)配齊“兩單兩票” 即出口貨物報關單(出口退稅專用聯(lián))、出口貨物核銷單(出口退稅專用聯(lián))、出口貨物收購增值稅發(fā)票(出口退稅專用聯(lián))、出口銷售發(fā)票。 (二)整理單證 按核銷單、報關單、發(fā)票的順序放在一起，組成一個退稅關聯(lián)；并將當月收齊的退稅單證以發(fā)票所在的當月免抵退稅申報明細表的順序整理，在外銷發(fā)票右下角寫上關聯(lián)號，關聯(lián)號為三位數，例如001、002等。 二.檢查單證 (一)檢查內容 (1)核銷單、報關單的有關印章是否齊全。核銷單上有四個章，即國家外匯管理局監(jiān)制章、出口企業(yè)公章(騎縫章)、簽發(fā)出口貨物報關單的海關驗訖章(騎縫章)、當地外匯管理單位的收匯核銷章；報關單上應有出口貨物簽發(fā)單位的驗訖章。如缺少上述印章，應馬上退回有關單位補蓋公章；如核銷單上有關單位公章蓋偏，請及早復印核銷單存根附在核銷單退稅聯(lián)后面。 (2)檢查“兩單兩票”之間的內容是否符合退稅要求。 ①核銷單上的欄目是否填全； ②核銷單、報關單、發(fā)票上的出口貨物名稱、數量、成交價格是否一致； ③核銷單上的報關單號是否和報關單編號一致，報關單上的批準文號是否和核銷單上的編號一致；④發(fā)票上企業(yè)外銷法人章、銷售收入章是否已加蓋，銷售收入、離岸價、入賬憑證號碼是否已填全。 (二)檢查收匯 根據結匯水單或收匯通知書，檢查每筆收齊單證的退稅業(yè)務是否足額收匯。收匯金額可以外匯管理部門確認的核銷金額加上在核銷單上注明的其他費用，如果收匯金額少于該筆業(yè)務離岸價的95％，那么則應按實際收匯金額計算申報出口退稅，如果收匯金額少于離岸價但大于該筆業(yè)務離岸價的95％，則可以離岸價全額申報出口退稅。 三.出口退稅預申報 (一)申報要求 出口單位在規(guī)定期限內，收齊出口貨物退稅所需的有關單證，使用國家稅務總局認可的出口貨物退稅電子申報系統(tǒng)生成電子申報數據，如實填寫出口貨物退稅申報表，向稅務機關申報辦理出H貨物退稅手續(xù)。逾期申報的，除另有規(guī)定外，稅務機關不再受理該筆出H貨物的退稅申報，該補稅的應按有關規(guī)定補征稅款。 (二)預審 出口單位申報出口貨物退稅時，稅務機關及時予以接受并進行初審。經初步審核，出口商報送的申報資料、電子申報數據及紙質憑證齊全的，將繳款書信息(輸人數據庫)與報關單信息(出H)分別輸入退稅申報專用程序后，制成出口退稅預審軟盤，報送稅務機關進行預審。預審通不過的，稅務機關不予受理該筆出口貨物的退稅申報，并要當即向出口單位提出改正、補充資料、憑證的要求。企業(yè)應撤銷該退稅單證，并調整申報數據。 (三)退稅申報軟盤的申報 軟盤上應注明：①企業(yè)海關代碼；②企業(yè)名稱；③當年度第××次申報；④申報年月；⑤申報退稅額。 稅務機關受理出口商的出口貨物退稅申報后，應為出口商出具回執(zhí)，并對出口貨物退稅申報情況進行登記。 四.出口退稅正式申報退稅憑證的裝訂 裝訂順序為：①出口憑證封面；②出口退稅免抵退稅審批匯總表；③生產企業(yè)進料加工貿易免稅證明；④生產企業(yè)進料加工進口料件申報明細表；⑤出口貨物退稅申報匯總表；⑥退稅進貨憑證明細表；⑦退稅申報明細表；⑧核銷單、報關單、外銷發(fā)票。其中⑥、⑦另備一份不要裝訂，隨單證一起報送，以供稅務機關人員審核時用。裝訂退稅單證時，月份之間用白紙隔開，在白紙上注明月份、關聯(lián)號數、是否已全部申報。如果本月有發(fā)票號碼不須正式申報的，如：開錯發(fā)票已重開紅票沖轉、已辦理退運等，也應在紙匕注明。 五.出口退稅申報的審核審批 稅務機關受理出口單位出口貨物退(免)稅申報后，在規(guī)定的時間內，對申報憑證、資料的合法性、準確性進行審查，并核實申報數據之間的邏輯對應關系。 (一)重點審核內容 (1)申報出口貨物退(免)稅的報表種類、內容及印章是否齊全、準確； (2)申報出口貨物退(免)稅提供的電子數據和出口貨物退(免)稅申報表是否一致； (3)申報出口貨物退(免)稅的憑證是否有效，與出口貨物退(免)稅申報表明細內容是否一致等。 (二)重點審核的憑證 (1)出口貨物報關單(出口退稅專用)。出口貨物報關單必須蓋有海關驗訖章，注明“出口退稅專用”字樣的原件(另有規(guī)定者除外)，出口報關單的海關編號、出口商海關代碼、出口日期、商品編號、出口數量及離岸價等主要內容應與申報退(免)稅的報表一致。 (2)代理出口證明。代理出口貨物證明上的受托方企業(yè)名稱、出口商品代碼、出口數量、離岸價等應與出口貨物報關單(出口退稅專用)上內容相匹配并與申報退(免)稅的報表一致。 (3)增值稅專用發(fā)票(抵扣聯(lián))。增值稅專用發(fā)票(抵扣聯(lián))必須印章齊全，沒有涂改。增值稅專用發(fā)票(抵扣聯(lián))的開票日期、數量、金額、稅率等主要內容應與申報退(免)稅的報表匹配。 (4)出口收匯核銷單(或出口收匯核銷清單，下同)。出口收匯核銷單的編號、核銷金額、出口商名稱應當與對應的出口貨物報關單上注明的批準文號、離岸價、出口商名稱相匹配。 (5)消費稅稅收(出口貨物專用)繳款書。消費稅稅收(出口貨物專用)繳款書各欄目的填寫內容應與對應的發(fā)票一致；征稅機關、國庫(銀行)印章必須齊全并符合要求。 (三)電子信息核對 (1)出口報關單電子信息。出口報關單的海關編號、出口日期、商品代碼、出口數量及離岸價等項目是否與電子信息核對相符。 (2)代理出口證明電子信息。代理出口證明的編號、商品代碼、出口日期、出口離岸價等項目是否與電子信息核對相符。 (3)出口收匯核銷單電子信息。出口收匯核銷單號碼等項目是否與電子信息核對相符。 (4)出口退稅率文庫。出口商申報出口退稅的貨物是否屬于可退稅貨物，申報的退稅率與出口退稅率文庫中的退稅率是否一致。 (5)增值稅專用發(fā)票電子信息。增值稅專用發(fā)票的開票日期、金額、稅額、購貨方及銷售方的納稅人識別號、發(fā)票代碼、發(fā)票號碼是否與增值稅專用發(fā)票電子信息核對相符。 在核對增值稅專用發(fā)票時應使用增值稅專用發(fā)票稽核、協(xié)查信息。暫未收到增值稅專用發(fā)票稽核、協(xié)查信息的，稅務機關可先使用增值稅專用發(fā)票認證信息，但必須及時用相關稽核、協(xié)查信息進行復核；對復核有誤的，要及時追回已退(免)稅款。 (6)消費稅稅收(出口貨物專用)繳款書電子信息。消費稅稅收(出口貨物專用)繳款書的號碼、購貨企業(yè)海關代碼、計稅金額、實繳稅額、稅率(額)等項目是否與電子信息核對相符。 六.辦理退稅 稅務機關將出口單位申報的手續(xù)齊備、內容真實的資料進行審核無誤后辦理退稅手續(xù)。
流程簡介 1、有關證件的送驗及登記表的領取 企業(yè)在取得有關部門批準其經營出口產品業(yè)務的文件和工商行政管理部門核發(fā)的工商登記證明后，應于30日內辦理出口企業(yè)退稅登記。 2、退稅登記的申報和受理 企業(yè)領到“出口企業(yè)退稅登記表”后，即按登記表及有關要求填寫，加蓋企業(yè)公章和有關人員印章后，連同出口產品經營權批準文件、工商登記證明等證明資料一起報送稅務機關，稅務機關經審核無誤后，即受理登記。 3、填發(fā)出口退稅登記證 稅務機關接到企業(yè)的正式申請，經審核無誤并按規(guī)定的程序批準后，核發(fā)給企業(yè)“出口退稅登記”。 4、出口退稅登記的變更或注銷 當企業(yè)經營狀況發(fā)生變化或某些退稅政策發(fā)生變動時，應根據實際需要變更或注銷退稅登記。 申請條件 1、必須經營出口產品業(yè)務，這是企業(yè)申辦出口退稅登記最基本的條件。 2、 必須持有工商行政管理部門核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照。營業(yè)執(zhí)照是企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照的簡稱，是企業(yè)或組織是合法經營權的憑證。 3、必須是實行獨立經濟核算的企業(yè)單位，具有法人地位，有完整的會計工作體系，獨立編制財務收支計劃和資金平衡表，并在銀行開設獨立帳戶，可以對外辦理購銷業(yè)務和貨款結算。 凡不同時具備上述條件的企業(yè)單位，一般不予以辦理出口企業(yè)退稅登記。 申請范圍 我國出口的產品，凡屬于已征或應征產品稅、增值稅和特別消費稅的產品，除國家明確規(guī)定不予退還已征稅款或免征應征稅款。 出口產品，一般應具備以下的4個條件： 1、必須是屬于產品稅、增值稅和特別消費稅范圍的產品。 2、必須報關離境。所謂出口，即是輸出關口。這是區(qū)分產品是否屬于應退稅出口產品的主要標準之一，以加蓋海關驗訖章的出口報關單和出口銷售發(fā)票為準。 3、必須在財務上做出口銷售。 4、必須是出口創(chuàng)匯并已核銷的貨物。 一般的說，出口產品只有在同時具備上述4個條件的情況下才予以退稅。但是國家對退稅的產品也做了特殊規(guī)定，特準某些產品視同出口產品予以退稅。 特準的產品主要有： 1、外輪供應公司銷售給外輪，遠洋貨輪和海員的產品； 2、對外修理、修配業(yè)務中所使用的零配件和原材料。 3、對外承包工程公司購買國內企業(yè)生產的，專門用于對外承包項目的機械設備和原材料，在運出境外后，憑承包單位出具的購貨發(fā)票、報關單辦理退稅； 4、國際招標、國內中標的機電產品。 國家同時也明確規(guī)定了少數出口產品即使具備上述3個條件，也不予以退稅； 國家明確不予退稅的出口產品有： 1、出口的原油； 2、援外出口產品； 3、國家禁止出口的產品； 4、出口企業(yè)收購出口外商投資的產品； 5、來料加工、來料裝配的出口產品； 6、軍需工廠銷售給軍隊系統(tǒng)的出口產品； 7、軍工系統(tǒng)出口的企業(yè)范圍； 8、對鉆石加工企業(yè)用國產或進口原鉆石加工的鉆石直接出口或銷售給外貿企業(yè)出口； 9、齊魯、揚子、大慶三大乙烯工程生產的產品； 10、未含稅的產品； 11、個人在國內購買、自帶出境的商品暫不退稅。 申報要求 出口企業(yè)按照申報要求，每月15日之前申報1次（中標業(yè)務、農副產品和回函情況除外）。 外貿企業(yè)出口退稅申報報表 外貿企業(yè)申報退稅時，必須報送下列三種申報報表： A《出口貨物退稅進貨憑證申報明細表》反映出口貨物購進征稅情況 B《出口貨物退稅申報明細表》反映出口貨物的報關出口、外匯核銷等情況 C《外貿企業(yè)出口退稅匯總申報表》反映本次申報的資料、報表、稅額、商品、單證等綜合匯總情況，也是退稅部門審核簽單的底表。 D《出口退稅進貨分批申報單》 出口退稅進貨分批申報單的辦理 出口企業(yè)申請辦理《出口退稅進貨分批申報單》須提供以下資料： 一、需辦的出口貨物增值稅專用繳款書及對應地增值稅專用發(fā)票的原件； 二、辦理《出口退稅進貨分批申報單》時，應注意在此表“備注欄”填寫供貨企業(yè)名稱。 所需資料 1、 報關單。報關單是貨物進口或出口時進出口企業(yè)向海關辦理申報手續(xù)，以便海關憑此查驗和驗放而填具的單據。 2、出口銷售發(fā)票。這是出口企業(yè)根據與出口購貨方簽訂的銷售合同填開的單證，是外商購貨的主要憑證，也是出口企業(yè)財會部門憑此記帳做出口產品銷售收入的依據。 3、進貨發(fā)票。提供進貨發(fā)票主要是為了確定出口產品的供貨單位、產品名稱、計量單位、數量，是否是生產企業(yè)的銷售價格，以便劃分和計算確定其進貨費用等。 4、結匯水單或收匯通知書。 5、屬于生產企業(yè)直接出口或委托出口自制產品，凡以到岸價CIF結算的，還應附送出口貨物運單和出口保險單。 6、有進料加工復出口產品業(yè)務的企業(yè)，還應向稅務機關報送進口料、件的合同編號、日期、進口料件名稱、數量、復出口產品名稱，進料成本金額和實納各種稅金額等。 7、產品征稅證明。 8、 出口收匯已核銷證明。 9、與出口退稅有關的其他材料。 資料要求 一、稅收（出口貨物）專用繳款書和稅收出口貨物完稅分割單； 二、增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)； 三、出口貨物外銷發(fā)票； 四、出口貨物銷售明細賬； 五、出口收匯核銷單（出口退稅聯(lián)）； 六、中華人民共和國海關出口貨物報關單（出口退稅專用聯(lián)）； 七、出口貨物退稅匯總申報表、出口退稅進貨憑證申報明細表、出口貨物退稅申報明細表； 八、預審疑點反饋表； 九、稅務機關要求報送的其他資料。 擴展資料 出口退稅流程注意事項 4個時限 出口企業(yè)在辦理出口退稅時要特別注意申報程序，注意時間觀念，以免造成損失。出口企業(yè)在辦理出口退稅時，應注意四個時限規(guī)定： 一是“30天”。外貿企業(yè)購進出口貨物后，應及時向供貨企業(yè)索取增值稅專用發(fā)票或普通發(fā)票，屬于防偽稅稅控增值稅發(fā)票，必須在開票之日起30天內辦理認證手續(xù)。 二是“90天”。外貿企業(yè)必須在貨物報關出口之日起90天內辦理出口退稅申報手續(xù)，生產企業(yè)必須在貨物報關出口之日起三個月后免抵退稅申報期內辦理免抵稅申報手續(xù)。 三是“180天”。出口企業(yè)必須在貨物報關出口之日起180天內，向所在地主管退稅部門提供出口收匯核銷單(遠期收匯除外)。 四是“3個月”。出口企業(yè)出口貨物紙質退稅憑證丟失或內容填寫有誤，按有關規(guī)定可以補辦或更改的，出口企業(yè)可在申報期限內向退稅部門提出延期辦理出口貨物退(免)稅申報的申請，經批準后，可延期3個月申報。 參考資料來源：百度百科：出口退稅流程