1.跨境電商需增強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)意識(shí) 跨境電商需增強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)意識(shí) 亞馬遜對(duì)中國(guó)賣(mài)家大批封號(hào)對(duì)于中國(guó)跨境電商來(lái)說(shuō)是個(gè)不小的打擊，但是這次封店潮也并不全是壞事，而是給大家敲了一次警鐘，賣(mài)家野蠻生長(zhǎng)的時(shí)代已經(jīng)結(jié)束了，拼產(chǎn)品，拼

第一個(gè)：知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。選好品類之后，注冊(cè)品牌如果跟已有品牌很相識(shí)，那么品牌方就會(huì)認(rèn)為你在借品牌熱度，那么就會(huì)舉報(bào)你，如果平臺(tái)也認(rèn)可了這個(gè)說(shuō)法，那你就會(huì)被關(guān)閉店鋪，國(guó)外法律和中國(guó)有很大的不同，國(guó)外法律對(duì)品牌保

如果將商品退回國(guó)內(nèi)，又存在出口退貨風(fēng)險(xiǎn)。詳見(jiàn)我們上一篇文章《跨境電商主要經(jīng)營(yíng)及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)解析——出口退貨風(fēng)險(xiǎn)（一）》。綜合以上風(fēng)險(xiǎn)，建議跨境企業(yè)在開(kāi)展海外倉(cāng)業(yè)務(wù)時(shí)，注意風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)防范。

自2021年1月1日起,歐盟執(zhí)行針對(duì)跨境電商商品貿(mào)易的增值稅規(guī)范化新法案,其主要措施包括:將“一站式”征稅制度擴(kuò)大到歐盟內(nèi)部和非歐盟國(guó)家賣(mài)往歐盟的遠(yuǎn)程銷(xiāo)售活動(dòng)、取消從非歐盟國(guó)家進(jìn)口到歐盟的低價(jià)商品進(jìn)口增值稅豁免政策——在歐盟增值稅

由此可知，在跨境電商出口環(huán)節(jié)中，其他參與主體也成為犯罪主體。例如支付公司未取得"經(jīng)營(yíng)許可"，將資金違規(guī)匯入境內(nèi)，此時(shí)跨境電商企業(yè)可能 存在洗錢(qián)等嫌疑 ，將會(huì)面臨 資金凍結(jié) 的風(fēng)險(xiǎn)； 上游供應(yīng)鏈虛開(kāi)發(fā)票 ，跨境電商企業(yè)作為

跨境電商主要經(jīng)營(yíng)及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)解析跨境電商通關(guān)運(yùn)營(yíng)與合規(guī)

全面風(fēng)險(xiǎn)管理必須擁有一套系統(tǒng)的、規(guī)劃的方法,來(lái)確保所有的風(fēng)險(xiǎn)都得到識(shí)別,資源能夠被有效地利用于緊迫風(fēng)險(xiǎn)的管理。 【內(nèi)容擴(kuò)展】: 解讀五大關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)之一: 政治風(fēng)險(xiǎn)和新興經(jīng)濟(jì)體的作用中東和北非地區(qū)發(fā)生大規(guī)模政局動(dòng)蕩等事件清楚表明

5. 建立有效的物流體系：及時(shí)跟蹤貨物的運(yùn)輸情況，確保貨物能夠按時(shí)到達(dá)目的地，減少物流風(fēng)險(xiǎn)。6. 使用信用保險(xiǎn)：購(gòu)買(mǎi)信用保險(xiǎn)可以對(duì)逾期付款、違約等風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行保障，減少收款風(fēng)險(xiǎn)。7. 密切關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)：及時(shí)了解國(guó)際貿(mào)易政策、

國(guó)際貿(mào)易學(xué)出來(lái)能干的五種工作：貿(mào)易談判專家、國(guó)際商務(wù)策劃師、國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理專家、國(guó)際物流管理師、跨境電商運(yùn)營(yíng)專家。1、貿(mào)易談判專家：國(guó)際貿(mào)易談判是國(guó)際貿(mào)易學(xué)的重要應(yīng)用領(lǐng)域之一。貿(mào)易談判專家需要具備扎實(shí)的國(guó)際貿(mào)易理論

意義：能夠有效地對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。1、有利于企業(yè)作出正確的決策；2、有利于保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)的安全和完整；3、有利于實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)目標(biāo)，對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)具有重要的意義。

學(xué)習(xí)外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)管理的作用主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：首先，學(xué)習(xí)外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)管理可以幫助企業(yè)識(shí)別和評(píng)估潛在的風(fēng)險(xiǎn)。在國(guó)際貿(mào)易中，存在著各種不確定因素，如匯率波動(dòng)、政策變化、市場(chǎng)需求變化等，這些因素都可能對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響。

外貿(mào)人學(xué)習(xí)外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)管理的作用

第一，增大了出口企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。這主要是由出口退稅政策的變動(dòng)所引發(fā)的，出口退稅政策作為我國(guó)的一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)調(diào)控手段，并不是一成不變的，而是會(huì)隨經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化而有所調(diào)整。而出口退稅率的高低直接影響著企業(yè)的銷(xiāo)售成本，因此

每一張報(bào)關(guān)單對(duì)應(yīng)一個(gè)關(guān)聯(lián)號(hào)，相應(yīng)的進(jìn)貨發(fā)票關(guān)聯(lián)號(hào)與報(bào)關(guān)單關(guān)聯(lián)號(hào)保持一致，這樣才可以把出口明細(xì)和進(jìn)貨明細(xì)關(guān)聯(lián)起來(lái)，形成對(duì)應(yīng)關(guān)系。3、進(jìn)行數(shù)據(jù)檢查。點(diǎn)擊“退稅申報(bào)”—“數(shù)據(jù)申報(bào)”—“數(shù)據(jù)檢查”，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行進(jìn)貨出口數(shù)

(2)從退稅方面來(lái)看，產(chǎn)生退稅差異是由于退稅的計(jì)算依據(jù)不同造成的，即由于前者是按出口的離岸價(jià)11700萬(wàn)元計(jì)算出口退稅，后者是按銷(xiāo)售以給外貿(mào)的價(jià)格10000萬(wàn)元計(jì)算出口退稅，也即相差1700萬(wàn)元，必然產(chǎn)生1700×9%=153萬(wàn)元的退稅差

該情況風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)如下：1、外貿(mào)企業(yè)的財(cái)務(wù)人員在小規(guī)模納稅人期間出口的貨物，一般納稅人后可不以申請(qǐng)退稅。2、出口貨物已辦理出口退（免）稅，需要進(jìn)行單證備案。3、不允許通過(guò)報(bào)關(guān)行將他人出口貨物虛構(gòu)為本企業(yè)出口貨物，并辦理

出口退稅的風(fēng)險(xiǎn)分析?

三、管理風(fēng)險(xiǎn)更加具體化。迄今為止，風(fēng)險(xiǎn)管理行業(yè)如保險(xiǎn)、金融衍生品、大宗商品衍生品的市場(chǎng)已經(jīng)較為成熟，為轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)提供了有力工具。但許多風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)是一枚雙刃劍，一方面具有轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的作用，另一方面又

通過(guò)實(shí)施國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)管理，有關(guān)經(jīng)濟(jì)主體必然要著眼于提高資金使用效益，促使資金籌集和經(jīng)營(yíng)的合理化和科學(xué)化，使資金運(yùn)營(yíng)進(jìn)入良性循環(huán)，減少?zèng)Q策風(fēng)險(xiǎn)。2、國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展的意義（1）國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)管理有利于世界

1．風(fēng)險(xiǎn)管理有利于維持企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定。有效的風(fēng)險(xiǎn)管理，可使企業(yè)充分了解自己所面臨的風(fēng)險(xiǎn)及其性質(zhì)和嚴(yán)重程度，及時(shí)采取措施避免或減少風(fēng)險(xiǎn)損失，或者當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生時(shí)能夠得到及時(shí)補(bǔ)償，從而保證企業(yè)生存并迅速恢復(fù)正常的生產(chǎn)

等，這些都有可能很大程度上影響公司的正常發(fā)展；而企業(yè)要想保持業(yè)務(wù)的持續(xù)開(kāi)展，就必須有風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，每一個(gè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者都應(yīng)做到可以對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行高度識(shí)別、衡量、分析、評(píng)價(jià)，并能加以有效的規(guī)避、控制等；這也就是企業(yè)

風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是保證組織恰當(dāng)?shù)貞?yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)；幫助組織消除風(fēng)險(xiǎn)；提高風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的效率和效果；增強(qiáng)行動(dòng)的合理性；有效地配置資源。風(fēng)險(xiǎn)管理是指如何在項(xiàng)目或者企業(yè)一個(gè)肯定有風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境里把風(fēng)險(xiǎn)可能造成的不良影響減至最低的管理過(guò)程。

意義：能夠有效地對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。1、有利于企業(yè)作出正確的決策；2、有利于保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)的安全和完整；3、有利于實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)目標(biāo)，對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)具有重要的意義。

外貿(mào)人學(xué)習(xí)外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)管理的作用如下：1、風(fēng)險(xiǎn)控制的定義：風(fēng)險(xiǎn)控制是指風(fēng)險(xiǎn)管理者采取各種措施和方法，消滅或減少風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的各種可能性，或風(fēng)險(xiǎn)控制者減少風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)造成的損失?？倳?huì)有些事情是不能控制的，風(fēng)險(xiǎn)總是存在

學(xué)習(xí)外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)管理的作用

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急機(jī)制 銀行從業(yè)初級(jí)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》科目的備考，第七部分流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的考查點(diǎn)主要如下：一、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的內(nèi)生因素、外生因素與多種風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)換（了解）二、短期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、現(xiàn)金流分析、中長(zhǎng)期結(jié)構(gòu)性

銀行從業(yè)資格考試科目介紹銀行從業(yè)資格考試具體分為了兩個(gè)科目，分別為《銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力》、以及《銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)》，其中，《銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)》設(shè)有了《個(gè)人理財(cái)》、《風(fēng)險(xiǎn)管理》、《公司信貸》、《個(gè)人貸款》、《

考試目的:通過(guò)本科目考試,測(cè)查應(yīng)考人員運(yùn)用銀行業(yè)的基礎(chǔ)知識(shí)、銀行業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)和銀行業(yè)從業(yè)人員的基本準(zhǔn)則和職業(yè)操守分析判斷問(wèn)題、處理基本業(yè)務(wù)的能力。 主要考察知識(shí)點(diǎn):經(jīng)濟(jì)金融基礎(chǔ)、銀行業(yè)務(wù) 、銀行管理、銀行從業(yè)法律基礎(chǔ) 、銀行監(jiān)

試題難度：本題共被作答2次 。參考解析：個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)的主體包括個(gè)人客戶、商業(yè)銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)等，個(gè)人客戶是需求方;商業(yè)銀行是供給方;非銀行金融機(jī)構(gòu)是提供商;監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要是負(fù)責(zé)監(jiān)管，四者地位不一樣。

銀行從業(yè)考試題型介紹銀行業(yè)從業(yè)資格考試科目：《銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力》(必考科目)、《銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)》(選考科目，選擇其中一科)。其中，《銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)》下設(shè)《個(gè)人理財(cái)》、《風(fēng)險(xiǎn)管理》、《公司信貸》、《個(gè)人貸款

銀行從業(yè)資格考試做題技巧1、單選題單選題方面，與其它題型相比，可是最為簡(jiǎn)單和基礎(chǔ)的考試題型，單選題選項(xiàng)只有一個(gè)是正確答案，沒(méi)有太多的套路，考生只要熟悉掌握教材內(nèi)容，基本能夠能保證單選題的正確率。比較常用的答題技巧和

A.良好的風(fēng)險(xiǎn)管理能力是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的原動(dòng)力 B.風(fēng)險(xiǎn)管理可以改變商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式 C.風(fēng)險(xiǎn)管理是能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)提供依據(jù) D.風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力 參考答案:C 參考解析:風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定

2022年初級(jí)銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理科目提分訓(xùn)練模擬題

實(shí)際上這種看法是錯(cuò)誤的。國(guó)際商會(huì)《2000年國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則》規(guī)定：在CIF條件下，買(mǎi)方 “自貨物在裝運(yùn)港越過(guò)船舷時(shí)起，承擔(dān)貨物滅失貨損壞的一次風(fēng)險(xiǎn)”。也就是說(shuō)，賣(mài)方對(duì)貨物裝上船舶越過(guò)船舷以后的風(fēng)險(xiǎn)，包括各種導(dǎo)致

1、因?yàn)槭荂IF條款，且賣(mài)方為貨物投保了水漬險(xiǎn)，那么貨物在海上遭受暴風(fēng)雨，海水涌入船艙內(nèi)，致使部分化肥遭到浸泡，以及數(shù)日后，又發(fā)現(xiàn)部分化肥包裝袋破損。這些損失顯然是因?yàn)楹Ｋ菟?，且在水漬險(xiǎn)承包范圍內(nèi)，所以，因由

按FOB、CFR和CPT條件成交的進(jìn)口貨物，均由買(mǎi)方辦理保險(xiǎn)。為了簡(jiǎn)化投保手續(xù)和防止出現(xiàn)漏?；騺?lái)不及辦理投保等情況，我國(guó)進(jìn)口貨物一般采取預(yù)約保險(xiǎn)的做法，即與保險(xiǎn)公司共同議定平均運(yùn)費(fèi)率和平均保險(xiǎn)費(fèi)率，由此得出保險(xiǎn)金額的計(jì)算公

案例1：根據(jù)CFR術(shù)語(yǔ)規(guī)定，賣(mài)方有義務(wù)給買(mǎi)方發(fā)裝船通知，以便買(mǎi)方可以及時(shí)買(mǎi)保險(xiǎn)，而題中賣(mài)方顯然未盡到責(zé)任，所以是賣(mài)方的責(zé)任。

貨物裝船前，在FOB、CFR條件下，因是買(mǎi)方投保，賣(mài)方無(wú)法持有保險(xiǎn)單；又由于買(mǎi)方投保時(shí)不具備可保利益，即沒(méi)有貨物所有權(quán)，因此無(wú)法將保單轉(zhuǎn)讓給賣(mài)方，所以賣(mài)方也無(wú)法成為保單收讓人。所以，賣(mài)方無(wú)法向保險(xiǎn)公司索賠。為此，在

簡(jiǎn)單。分析如下：案例中顯然賣(mài)方錯(cuò)誤理解了倉(cāng)至倉(cāng)條款的含義?！鞍碈FR貿(mào)易術(shù)語(yǔ)進(jìn)口時(shí)，在國(guó)內(nèi)投保了一切險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)責(zé)任起訖應(yīng)為’倉(cāng)至倉(cāng)”顯然是錯(cuò)誤的。解釋如下：雖然一切險(xiǎn)確實(shí)采用倉(cāng)至倉(cāng)原則，但如果使用FOB或者CF

國(guó)際貿(mào)易 CFR 例題 解析 案例分析 保險(xiǎn)

【答案】：B FOB價(jià)格即離岸價(jià)格，又稱船上交貨價(jià)格，即貨物已交到船上的交貨價(jià)；CFR價(jià)格即成本加運(yùn)費(fèi)價(jià)格，該價(jià)格條件下，要求賣(mài)方租船訂艙及時(shí)將貨物裝上運(yùn)往目的港的船上，并負(fù)責(zé)運(yùn)費(fèi)及裝船前的各項(xiàng)費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)，而由買(mǎi)方辦理有關(guān)保險(xiǎn)并支付保險(xiǎn)費(fèi)。FOB和CFR都是國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)，這里的買(mǎi)方指國(guó)外買(mǎi)方。
因?yàn)椋篊IF=CFR+保費(fèi)=CFR+CIF(120%x0.6%)，則CIF=CFR/(1-120%x0.6%)=10000/(1-120%x0.6%)=10072.52美元。即應(yīng)向客戶報(bào)價(jià)CIF（目的港）10072.52美元。 擴(kuò)展閱讀：【保險(xiǎn)】怎么買(mǎi)，哪個(gè)好，手把手教你避開(kāi)保險(xiǎn)的這些"坑"
2019年初級(jí)銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理考點(diǎn)試題五 　　【例題】(　)是指信用風(fēng)險(xiǎn)管理者通過(guò)各種監(jiān)控技術(shù)，動(dòng)態(tài)捕捉信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的異常變動(dòng)，判斷其是否已達(dá)到引起關(guān)注的水平或已經(jīng)超過(guò)閥值。 　　A.信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖　　　　B.信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 　　C.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)　　　　D.信用風(fēng)險(xiǎn)控制 　　『正確答案』C 　　『答案解析』本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是指風(fēng)險(xiǎn)管理人員通過(guò)各種監(jiān)控技術(shù)，動(dòng)態(tài)捕捉信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的異常變動(dòng)，判斷其是否已達(dá)到引起關(guān)注的水平或已經(jīng)超過(guò)閥值。 　　二、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)主要指標(biāo) 　　【例題】假設(shè)某銀行在2012會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)，其正常類貸款為30億人民幣，關(guān)注類貸款為15億人民幣，次級(jí)類貸款為5億人民幣，可疑類貸款為2億人民幣，損失類貸款為1億人民幣，則其不良貸款率為(　)。 　　A.15%　　　　B.12% 　　C.45%　　　　D.25% 　　『正確答案』A 　　『答案解析』本題考查風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè)指標(biāo)中不良資產(chǎn)率。本章中會(huì)涉及一些計(jì)算題，但考生也不要擔(dān)心，計(jì)算都是可以根據(jù)公式換算或者直接應(yīng)用公式計(jì)算出來(lái)。不良資產(chǎn)率=(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項(xiàng)貸款×l00%=(5+2+1)/(30+15+5+2+1)≈15%。 　　【例題】有關(guān)“貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率”這一指標(biāo)，下面說(shuō)法錯(cuò)誤的是(　)。 　　A.該指標(biāo)衡量了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度 　　B.該指標(biāo)是一個(gè)靜態(tài)指標(biāo) 　　C.該指標(biāo)表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率 　　D.該指標(biāo)是一個(gè)動(dòng)態(tài)指標(biāo) 　　『正確答案』B 　　『答案解析』本題考查風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)主要指標(biāo)。貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率衡量了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動(dòng)態(tài)指標(biāo)。 　　【例題】已知某國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行按照五級(jí)分類法對(duì)貸款資產(chǎn)進(jìn)行分類，次級(jí)類貸款為6億，可疑類貸款為2億，損失類貸款為3億，商業(yè)銀行在當(dāng)期為不良貸款撥備的一般準(zhǔn)備是2億，專項(xiàng)準(zhǔn)備是3億，特種準(zhǔn)備是4億，那么該商業(yè)銀行當(dāng)年的不良貸款撥備覆蓋率是(　)。 　　A.0.25　　　　B.0.83 　　C.0.82　　　　D.0.3 　　『正確答案』C 　　『答案解析』本題考查的是不良貸款撥付覆蓋率如何計(jì)算的問(wèn)題。不良貸款撥備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)=(2+3+4)/(6十2十3)≈0.82。 　　【例題】我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)包括(　)。 　　A.不良資產(chǎn)率 　　B.不良貸款率 　　C.貸款損失準(zhǔn)備充足率 　　D.單一客戶授信集中度 　　E.預(yù)期損失率 　　『正確答案』BCDE 　　『答案解析』本題考查風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)主要指標(biāo)。BCDE當(dāng)選。 　　【例題】用來(lái)衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的是(　)。 　　A.缺口分析 　　B.久期分析 　　C.外匯敞口分析 　　D.敏感性分析 　　『正確答案』C 　　『答案解析』本題考查外匯敞口分析。外匯敞口分析是衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的一種方法。 　　【例題】根據(jù)業(yè)務(wù)活動(dòng)，外匯敞口可以分為(　)。 　　A.交易性外匯敞口 　　B.總敞口頭寸 　　C.非交易性外匯敞口 　　D.單幣種敞口頭寸 　　E.多幣種敞口頭寸 　　『正確答案』AC 　　『答案解析』本題考查外匯敞口的分類。根據(jù)業(yè)務(wù)活動(dòng)，外匯敞口可以分為交易性外匯敞口、非交易性外匯敞口。 　　【例題】(　)指因發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)事件引發(fā)法律訴訟或仲裁，在訴訟或仲裁過(guò)程中依法支出的訴訟費(fèi)用、仲裁費(fèi)用及其他法律成本。 　　A.法律成本 　　B.監(jiān)管罰沒(méi) 　　C.資產(chǎn)損失 　　D.對(duì)外賠償 　　『正確答案』A 　　『答案解析』本題考查法律成本的定義。法律成本指因發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)事件引發(fā)法律訴訟或仲裁，在訴訟或仲裁過(guò)程中依法支出的訴訟費(fèi)用、仲裁費(fèi)用及其他法律成本。 　　【例題】(　)指因操作風(fēng)險(xiǎn)事件所遭受的監(jiān)管部門(mén)或有權(quán)機(jī)關(guān)罰款及其他處罰。 　　A.法律成本 　　B.監(jiān)管罰沒(méi) 　　C.資產(chǎn)損失 　　D.對(duì)外賠償 　　『正確答案』B 　　『答案解析』本題考查監(jiān)管罰沒(méi)的定義。監(jiān)管罰沒(méi)指因操作風(fēng)險(xiǎn)事件所遭受的監(jiān)管部門(mén)或有權(quán)機(jī)關(guān)罰款及其他處罰。 　　【例題】(　)指由于疏忽、事故或自然災(zāi)害等事件造成實(shí)物資產(chǎn)的直接毀壞和價(jià)值的減少。 　　A.法律成本 　　B.監(jiān)管罰沒(méi) 　　C.資產(chǎn)損失 　　D.對(duì)外賠償 　　『正確答案』C 　　『答案解析』本題考查資產(chǎn)損失的定義。資產(chǎn)損失指由于疏忽、事故或自然災(zāi)害等事件造成實(shí)物資產(chǎn)的直接毀壞和價(jià)值的減少。 　　【例題】下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是(　)。 　　A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別指分析流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源 　　B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量指依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的結(jié)果，通過(guò)定量計(jì)量結(jié)果，顯示流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)警示程度 　　C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指將風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果不定期的進(jìn)行匯報(bào) 　　D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制指通過(guò)采取合適的手段來(lái)減少流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 　　『正確答案』C 　　『答案解析』本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的作用。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指將風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果進(jìn)行周期性匯報(bào)。 　　【例題】(　)指由于內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)事件，導(dǎo)致商業(yè)銀行未能履行應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任造成對(duì)外的賠償。 　　A.法律成本 　　B.監(jiān)管罰沒(méi) 　　C.資產(chǎn)損失 　　D.對(duì)外賠償 　　『正確答案』D 　　『答案解析』本題考查對(duì)外賠償?shù)亩x。對(duì)外賠償指由于內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)事件，導(dǎo)致商業(yè)銀行未能履行應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任造成對(duì)外的賠償。 　　【例題】(　)指由于工作失誤、失職或內(nèi)部事件，使原本能夠追償?shù)罱K無(wú)法追償所導(dǎo)致的損失，或因有關(guān)方不履行相應(yīng)義務(wù)導(dǎo)致追索失敗所造成的損失。 　　A.法律成本 　　B.追索失敗 　　C.資產(chǎn)損失 　　D.賬面減值 　　『正確答案』B 　　『答案解析』本題考查追索失敗的定義。追索失敗指由于工作失誤、失職或內(nèi)部事件，使原本能夠追償?shù)罱K無(wú)法追償所導(dǎo)致的損失，或因有關(guān)方不履行相應(yīng)義務(wù)導(dǎo)致追索失敗所造成的損失。 　　【例題】(　)由于偷盜、欺詐、未經(jīng)授權(quán)活動(dòng)等操作風(fēng)險(xiǎn)事件所導(dǎo)致的資產(chǎn)賬面價(jià)值直接減少。 　　A.法律成本 　　B.追索失敗 　　C.資產(chǎn)損失 　　D.賬面減值 　　『正確答案』D 　　『答案解析』本題考查賬面減值的定義。賬面減值指由于偷盜、欺詐、未經(jīng)授權(quán)活動(dòng)等操作風(fēng)險(xiǎn)事件所導(dǎo)致的資產(chǎn)賬面價(jià)值直接減少。 　　【例題】操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架包括(　)。 　　A.治理架構(gòu) 　　B.法律體系 　　C.損失事件收集 　　D.信息系統(tǒng) 　　E.計(jì)量與管理的融合 　　『正確答案』ACDE 　　『答案解析』本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架。操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架包括治理架構(gòu)、制度體系、損失事件收集、信息系統(tǒng)、計(jì)量與管理的融合。 　　【例題】高管層及高管層風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任;董事會(huì)及董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員要負(fù)責(zé)執(zhí)行股東會(huì)批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和體系。(　) 　　『正確答案』× 　　『答案解析』本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架。董事會(huì)及董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。高管層及高管層風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和體系。 　　【例題】(　)是商業(yè)銀行在追求實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過(guò)程中，愿意且能夠承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類型和風(fēng)險(xiǎn)總量。 　　A.風(fēng)險(xiǎn)政策 　　B.風(fēng)險(xiǎn)偏好 　　C.限額管理 　　D.風(fēng)險(xiǎn)偏好維度 　　『正確答案』B 　　『答案解析』本題考查風(fēng)險(xiǎn)偏好的含義。風(fēng)險(xiǎn)偏好是商業(yè)銀行在追求實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過(guò)程中，愿意且能夠承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類型和風(fēng)險(xiǎn)總量。 　　【例題】(　)是金融機(jī)構(gòu)愿意接受或避免的風(fēng)險(xiǎn)總體水平和風(fēng)險(xiǎn)類型的書(shū)面說(shuō)明。 　　A.風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略 　　B.風(fēng)險(xiǎn)偏好 　　C.風(fēng)險(xiǎn)偏好表 　　D.風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明 　　『正確答案』D 　　『答案解析』本題考查風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明的概念。風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明是金融機(jī)構(gòu)愿意接受或避免的風(fēng)險(xiǎn)總體水平和風(fēng)險(xiǎn)類型的書(shū)面說(shuō)明。 　　【例題】國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行一般通過(guò)(　)來(lái)闡明能夠接受的定量風(fēng)險(xiǎn)水平和定性的描述。 　　A.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 　　B.風(fēng)險(xiǎn)偏好 　　C.風(fēng)險(xiǎn)偏好表 　　D.風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明 　　『正確答案』C 　　『答案解析』本題考查風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行一般通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)偏好表來(lái)闡明能夠接受的定量風(fēng)險(xiǎn)水平和定性的描述。 　　【例題】下列屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部因素的是(　)。 　　A.經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略過(guò)于激進(jìn)，融資策略與銀行業(yè)務(wù)性質(zhì)和規(guī)模發(fā)展不相符 　　B.流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備不足 　　C.評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)下調(diào)評(píng)級(jí) 　　D.信用風(fēng)險(xiǎn)加大，到期資產(chǎn)不能按約定收回 　　E.同業(yè)機(jī)構(gòu)授信政策的變化 　　『正確答案』ABD 　　『答案解析』本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與分析。CE為外部因素。 　　【例題】下列屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的外部因素的是(　)。 　　A.宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化 　　B.負(fù)債集中度過(guò)高 　　C.一家銀行出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)，市場(chǎng)出現(xiàn)恐慌和信任危機(jī) 　　D.銀行集團(tuán)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的附屬機(jī)構(gòu)過(guò)于依賴母行資金支持 　　E.出現(xiàn)重大聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 　　『正確答案』ACD 　　『答案解析』本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與分析。 BE屬于內(nèi)部因素。 　　【例題】實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)“防患于未然”的一種“防錯(cuò)糾錯(cuò)機(jī)制”的是(　)。 　　A.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警　　　　　　B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 　　C.風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)匯總　　　　D.內(nèi)部控制 　　『正確答案』A 　　『答案解析』本題考查風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是指商業(yè)銀行根據(jù)各種渠道獲得的信息，通過(guò)一定的技術(shù)手段，對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和早期預(yù)警，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)“防患于未然”的一種“防錯(cuò)糾錯(cuò)機(jī)制”。 　　【例題】風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的程序是(　)。 　　A.信用信息的收集和傳遞——風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別——風(fēng)險(xiǎn)控制——后評(píng)價(jià) 　　B.信用信息的收集和傳遞——風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別——風(fēng)險(xiǎn)處置——后評(píng)價(jià) 　　C.信用信息的收集和傳遞——風(fēng)險(xiǎn)分析——風(fēng)險(xiǎn)控制——后評(píng)價(jià) 　　D.信用信息的收集和傳遞——風(fēng)險(xiǎn)分析——風(fēng)險(xiǎn)處置——后評(píng)價(jià) 　　『正確答案』D 　　『答案解析』本題考查風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的程序：信用信息的收集和傳遞——風(fēng)險(xiǎn)分析——風(fēng)險(xiǎn)處置——后評(píng)價(jià)。 　　【例題】關(guān)于損失數(shù)據(jù)收集，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是(　)。 　　A.損失數(shù)據(jù)收集是銀行對(duì)因操作風(fēng)險(xiǎn)引起的損失事件進(jìn)行收集、報(bào)告并管理的相關(guān)工作 　　B.損失收集工作要明確損失的定義、損失形態(tài)、統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn) 　　C.損失收集工作要明確職責(zé)分工和報(bào)告路徑 　　D.損失數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作很難做到統(tǒng)一，因此不要求設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)范 　　『正確答案』D 　　『答案解析』本題考查損失數(shù)據(jù)收集。損失數(shù)據(jù)收集工作要保障損失數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作的規(guī)范性，所以D錯(cuò)誤。 　　【例題】銀行在風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估中，自評(píng)工作要堅(jiān)持以下原則(　)。 　　A.全面性 　　B.及時(shí)性 　　C.統(tǒng)一性 　　D.客觀性 　　E.前瞻性 　　『正確答案』ABDE 　　『答案解析』本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具。自評(píng)工作要堅(jiān)持以下原則，一是全面性，二是及時(shí)性，三是客觀性，四是前瞻性，五是重要性。 　　【例題】關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是代表某一業(yè)務(wù)領(lǐng)域操作風(fēng)險(xiǎn)變化情況的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，是識(shí)別、計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。(　) 　　『正確答案』× 　　『答案解析』本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具。關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)的工具，不是計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的工具。
2019年初級(jí)銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險(xiǎn)管理考點(diǎn)試題六 　　【例題】(　)是指市場(chǎng)利率變動(dòng)的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。 　　A.利率風(fēng)險(xiǎn) 　　B.匯率風(fēng)險(xiǎn) 　　C.股票風(fēng)險(xiǎn) 　　D.商品風(fēng)險(xiǎn) 　　『正確答案』A 　　『答案解析』本題考查利率風(fēng)險(xiǎn)的定義。利率風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)利率變動(dòng)的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。 　　【例題】(　)是指由于匯率波動(dòng)對(duì)外匯持有者或外匯經(jīng)營(yíng)者的外匯資產(chǎn)與負(fù)債損失或收益造成的不確定性。 　　A.利率風(fēng)險(xiǎn)　　　　B.匯率風(fēng)險(xiǎn) 　　C.股票風(fēng)險(xiǎn)　　　　D.商品風(fēng)險(xiǎn) 　　『正確答案』B 　　『答案解析』本題考查匯率風(fēng)險(xiǎn)的定義。匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率波動(dòng)對(duì)外匯持有者或外匯經(jīng)營(yíng)者的外匯資產(chǎn)與負(fù)債損失或收益造成的不確定性。 　　【例題】(　)是指源于股票價(jià)格變動(dòng)而導(dǎo)致虧損或收益的不確定性。 　　A.利率風(fēng)險(xiǎn) 　　B.匯率風(fēng)險(xiǎn) 　　C.股票風(fēng)險(xiǎn) 　　D.商品風(fēng)險(xiǎn) 　　『正確答案』C 　　『答案解析』本題考查股票風(fēng)險(xiǎn)的定義。股票風(fēng)險(xiǎn)是指源于股票價(jià)格變動(dòng)而導(dǎo)致虧損或收益的不確定性。 　　【例題】(　)是指源于商品合約價(jià)值的變動(dòng)而可能導(dǎo)致虧損或收益的不確定性。 　　A.利率風(fēng)險(xiǎn) 　　B.匯率風(fēng)險(xiǎn) 　　C.股票風(fēng)險(xiǎn) 　　D.商品風(fēng)險(xiǎn) 　　『正確答案』D 　　『答案解析』本題考查商品風(fēng)險(xiǎn)的定義。商品風(fēng)險(xiǎn)是指源于商品合約價(jià)值的變動(dòng)而可能導(dǎo)致虧損或收益的不確定性。 　　【例題】下列可能影響利率變動(dòng)的因素包括(　)。 　　A.經(jīng)營(yíng)成本　　　　B.通貨膨脹預(yù)期 　　C.經(jīng)濟(jì)周期　　　　D.農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格 　　E.國(guó)際利率水平 　　『正確答案』ABCE 　　『答案解析』本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。影響利率變動(dòng)的因素主要有經(jīng)營(yíng)成本、通貨膨脹預(yù)期、央行貨幣政策、經(jīng)濟(jì)周期、國(guó)際利率水平、資本市場(chǎng)狀況以及其他因素。 　　【例題】(　)指因未按有關(guān)規(guī)定造成未對(duì)特定客戶履行分內(nèi)義務(wù)(如誠(chéng)信責(zé)任和適當(dāng)性要求)或產(chǎn)品性質(zhì)或設(shè)計(jì)缺陷導(dǎo)致的損失事件。 　　A.內(nèi)部欺詐事件 　　B.外部欺詐事件 　　C.就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全事件 　　D.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件 　　『正確答案』D 　　『答案解析』本題考查就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全事件的定義?？蛻?、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件，指因未按有關(guān)規(guī)定造成未對(duì)特定客戶履行分內(nèi)義務(wù)(如誠(chéng)信責(zé)任和適當(dāng)性要求)或產(chǎn)品性質(zhì)或設(shè)計(jì)缺陷導(dǎo)致的損失事件。 　　【例題】(　)指因自然災(zāi)害或其他事件(如恐怖襲擊)導(dǎo)致實(shí)物資產(chǎn)丟失或毀壞的損失事件。 　　A.內(nèi)部欺詐事件 　　B.實(shí)物資產(chǎn)的損壞 　　C.信息科技系統(tǒng)事件 　　D.執(zhí)行、交割和流程管理事件 　　『正確答案』B 　　『答案解析』本題考查實(shí)物資產(chǎn)損壞的定義。實(shí)物資產(chǎn)的損壞，指因自然災(zāi)害或其他事件(如恐怖襲擊)導(dǎo)致實(shí)物資產(chǎn)丟失或毀壞的損失事件。 　　【例題】下列屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的是(　)。 　　A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)　　B.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn) 　　C.傳染風(fēng)險(xiǎn)　　D.微觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) 　　E.政治風(fēng)險(xiǎn) 　　『正確答案』ABCE 　　『答案解析』本題考查國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括7類：轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。 　　【例題】(　)指借款人或債務(wù)人由于本國(guó)外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，無(wú)法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。 　　A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)　　B.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn) 　　C.傳染風(fēng)險(xiǎn)　　D.貨幣風(fēng)險(xiǎn) 　　『正確答案』A 　　『答案解析』本題考查轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的定義。轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)指借款人或債務(wù)人由于本國(guó)外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，無(wú)法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。 　　【例題】(　)指外國(guó)政府沒(méi)有能力或者拒絕償付其直接或間接外幣債務(wù)的可能性。 　　A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)　　B.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn) 　　C.傳染風(fēng)險(xiǎn)　　D.貨幣風(fēng)險(xiǎn) 　　『正確答案』B 　　『答案解析』本題考查主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的定義。主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)指外國(guó)政府沒(méi)有能力或者拒絕償付其直接或間接外幣債務(wù)的可能性。 　　【例題】(　)指某一國(guó)家的不利狀況導(dǎo)致該地區(qū)其他國(guó)家評(píng)級(jí)下降或信貸緊縮的風(fēng)險(xiǎn)，即使這些國(guó)家并未發(fā)生這些不利狀況、自身信用狀況也未出現(xiàn)惡化。 　　A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)　　B.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn) 　　C.傳染風(fēng)險(xiǎn)　　D.貨幣風(fēng)險(xiǎn) 　　『正確答案』C 　　『答案解析』本題考查傳染風(fēng)險(xiǎn)的定義。傳染風(fēng)險(xiǎn)指某一國(guó)家的不利狀況導(dǎo)致該地區(qū)其他國(guó)家評(píng)級(jí)下降或信貸緊縮的風(fēng)險(xiǎn)，即使這些國(guó)家并未發(fā)生這些不利狀況、自身信用狀況也未出現(xiàn)惡化。 　　【例題】(　)指由于匯率不利變動(dòng)或貨幣貶值，導(dǎo)致債務(wù)人持有的本國(guó)貨幣或現(xiàn)金流不足以支付其外幣債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。 　　A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)　　B.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn) 　　C.傳染風(fēng)險(xiǎn)　　D.貨幣風(fēng)險(xiǎn) 　　『正確答案』D 　　『答案解析』本題考查貨幣風(fēng)險(xiǎn)的定義。貨幣風(fēng)險(xiǎn)指由于匯率不利變動(dòng)或貨幣貶值，導(dǎo)致債務(wù)人持有的本國(guó)貨幣或現(xiàn)金流不足以支付其外幣債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。 　　【例題】下列屬于中國(guó)銀監(jiān)會(huì)提出的具體監(jiān)管目標(biāo)的是(　)。 　　A.通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和金融消費(fèi)者的利益 　　B.通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場(chǎng)信心 　　C.通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，促進(jìn)銀行業(yè)利潤(rùn)的提高 　　D.通過(guò)相關(guān)金融知識(shí)的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融的了解 　　E.努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定 　　『正確答案』ABDE 　　『答案解析』本題考查銀監(jiān)會(huì)四大具體監(jiān)管目標(biāo)。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)提出的具體監(jiān)管目標(biāo)為：(1)通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和金融消費(fèi)者的利益;(2)通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場(chǎng)信心;(3)通過(guò)相關(guān)金融知識(shí)的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融的了解;(4)努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定。 　　【例題】銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則包括(　)。 　　A.依法　　B.公開(kāi) 　　C.公正　　D.全面 　　E.效率 　　『正確答案』ABCE 　　『答案解析』本題考查銀行監(jiān)管。銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵循依法、公開(kāi)、公正和效率四項(xiàng)基本原則。 　　【例題】在銀行監(jiān)管的基本原則中，(　)是指監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律、行政法規(guī)的規(guī)定。 　　A.依法原則　　B.公開(kāi)原則 　　C.公正原則　　D.效率原則 　　『正確答案』A 　　『答案解析』本題考查銀行監(jiān)管。依法原則是指監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律、行政法規(guī)的規(guī)定。 　　【例題】在銀行監(jiān)管的基本原則中，(　)是指監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)透明度。 　　A.依法原則　　B.公開(kāi)原則 　　C.公正原則　　D.效率原則 　　『正確答案』B 　　『答案解析』本題考查銀行監(jiān)管。公開(kāi)原則是指監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)透明度。 　　【例題】在銀行監(jiān)管的基本原則中，(　)是指銀行業(yè)市場(chǎng)的參與者具有平等法律地位，銀監(jiān)會(huì)進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)平等對(duì)待所有參與者。 　　A.依法原則　　B.公開(kāi)原則 　　C.公正原則　　D.效率原則 　　『正確答案』C 　　『答案解析』本題考查銀行監(jiān)管。公正原則是指銀行業(yè)市場(chǎng)的參與者具有平等法律地位，銀監(jiān)會(huì)進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)平等對(duì)待所有參與者。 　　【例題】?jī)?yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)分析包括(　)和總量分析兩方面。 　　A.結(jié)構(gòu)分析　　B.收入分析 　　C.數(shù)量分析　　D.回收分析 　　『正確答案』A 　　『答案解析』本題考查短期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)分析包括結(jié)構(gòu)分析和總量分析兩方面。 　　【例題】在優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)分析中，分析銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的構(gòu)成及其占總資產(chǎn)的比重的是(　)。 　　A.總量分析 　　B.結(jié)構(gòu)分析 　　C.債務(wù)分析 　　D.貸款分析 　　『正確答案』B 　　『答案解析』本題考查短期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。結(jié)構(gòu)分析：分析銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的構(gòu)成及其占總資產(chǎn)的比重，判斷銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)構(gòu)成的合理性與可靠性。 　　【例題】銀行中長(zhǎng)期流動(dòng)性指標(biāo)關(guān)注的是(　)。 　　A.穩(wěn)定負(fù)債　　　　B.流動(dòng)性資產(chǎn) 　　C.非流動(dòng)性資產(chǎn)　　D.流動(dòng)性富余 　　E.非穩(wěn)定負(fù)債 　　『正確答案』AC 　　『答案解析』本題考查中長(zhǎng)期結(jié)構(gòu)性分析。從資產(chǎn)負(fù)債角度看，中長(zhǎng)期流動(dòng)性指標(biāo)關(guān)注的是穩(wěn)定負(fù)債和非流動(dòng)性資產(chǎn)。 　　【例題】下列不是用于衡量銀行中長(zhǎng)期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)的是(　)。 　　A.存貸比　　　　B.期限錯(cuò)配分析 　　C.流動(dòng)性比例　　D.凈穩(wěn)定資金比例 　　『正確答案』C 　　『答案解析』本題考查中長(zhǎng)期結(jié)構(gòu)性分析。流動(dòng)性比例為衡量銀行短期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)。 　　【例題】商業(yè)銀行的存貸比應(yīng)當(dāng)不高于(　)。 　　A.25% 　　B.50% 　　C.75% 　　D.85% 　　『正確答案』C 　　『答案解析』本題考查中長(zhǎng)期結(jié)構(gòu)性分析。商業(yè)銀行的存貸比應(yīng)當(dāng)不高于75%。 　　【例題】關(guān)于合同期限錯(cuò)配分析，描述正確的是(　)。 　　A.期限錯(cuò)配的程度越大，潛在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越小 　　B.合同期限錯(cuò)配表的縱向結(jié)構(gòu)是所有資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目，表的橫向結(jié)構(gòu)是不同的時(shí)間段，每個(gè)單元格表示某項(xiàng)產(chǎn)品在該時(shí)段上的到期金額 　　C.合同期限錯(cuò)配表中，資產(chǎn)方的資金流入減負(fù)債方的資金流出大于銀行在特定時(shí)間內(nèi)期限錯(cuò)配限額 　　D.合同期限錯(cuò)配表中，當(dāng)資產(chǎn)到期多余負(fù)債到期時(shí)，出現(xiàn)合同資金流出，在沒(méi)有滾動(dòng)和新業(yè)務(wù)的時(shí)候，銀行有剩余資金可供放貸和投資 　　『正確答案』B 　　『答案解析』本題考查中長(zhǎng)期結(jié)構(gòu)性分析。A，期限錯(cuò)配的程度越大，潛在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越大;C，資產(chǎn)方的資金流入減負(fù)債方的資金流出等于銀行在特定時(shí)間內(nèi)期限錯(cuò)配限額;D，當(dāng)資產(chǎn)到期多余負(fù)債到期時(shí)，出現(xiàn)合同資金流入，在沒(méi)有滾動(dòng)和新業(yè)務(wù)的時(shí)候，銀行有剩余資金可供放貸和投資。 　　【例題】期限錯(cuò)配分析的缺點(diǎn)包括(　)。 　　A.假設(shè)資產(chǎn)負(fù)債到期后不可展期 　　B.資產(chǎn)到期后只能考慮新的業(yè)務(wù) 　　C.不能對(duì)銀行的借款能力進(jìn)行評(píng)估 　　D.不能對(duì)銀行的投資能力進(jìn)行評(píng)估 　　E.不能對(duì)銀行的存貸比進(jìn)行估算 　　『正確答案』AC 　　『答案解析』本題考查中長(zhǎng)期結(jié)構(gòu)性分析。 期限錯(cuò)配分析的一個(gè)缺點(diǎn)是假設(shè)資產(chǎn)負(fù)債到期后不可展期，也無(wú)新業(yè)務(wù)。另一個(gè)缺點(diǎn)是它不能對(duì)銀行的借款能力進(jìn)行評(píng)估。 　　【例題】在利用關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測(cè)時(shí)，設(shè)計(jì)良好的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系要滿足的原則包括(　)。 　　A.整體性 　　B.重要性 　　C.敏感性 　　D.前瞻性 　　E.可靠性 　　『正確答案』ABCE 　　『答案解析』本題考查關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系的原則。設(shè)計(jì)良好的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系要滿足整體性、重要性、敏感性、可靠性、有效性。 　　【例題】(　)是指銀行對(duì)業(yè)務(wù)中潛在的重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行分析，評(píng)估事件發(fā)生的可能性和造成的影響，并采取相應(yīng)的控制措施的方法。 　　A.情景分析 　　B.風(fēng)險(xiǎn)控制 　　C.自我評(píng)估 　　D.風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè) 　　『正確答案』A 　　『答案解析』本題考查情景分析的定義。情景分析是指銀行對(duì)業(yè)務(wù)中潛在的重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行分析，評(píng)估事件發(fā)生的可能性和造成的影響，并采取相應(yīng)的控制措施的方法。 　　【例題】在對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理時(shí)，情景分析應(yīng)滿足的原則包括(　)。 　　A.全面性 　　B.前瞻性 　　C.靜態(tài)性 　　D.客觀性 　　E.動(dòng)態(tài)性 　　『正確答案』ABDE 　　『答案解析』本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具。情景分析一要滿足全面性，二要滿足前瞻性，三要體現(xiàn)客觀性，四要具有動(dòng)態(tài)性。
就是說(shuō)填報(bào)資料時(shí)要注意按原辦法，不管評(píng)定哪類企業(yè)，企業(yè)都不必填報(bào)任何評(píng)定資料。而新辦法規(guī)定：申請(qǐng)?jiān)u定為一類企業(yè)，應(yīng)于納稅信用級(jí)別評(píng)價(jià)結(jié)果確定的當(dāng)月向主管?chē)?guó)稅機(jī)關(guān)報(bào)送《出口退（免）稅企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系建設(shè)情況報(bào)告》。 同時(shí)，一類生產(chǎn)企業(yè)還需填報(bào)《生產(chǎn)型出口企業(yè)生產(chǎn)能力情況報(bào)告》?！渡a(chǎn)能力報(bào)告》也是固定格式，報(bào)告內(nèi)容分為5個(gè)方面：經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)場(chǎng)所情況、生產(chǎn)設(shè)備情況、產(chǎn)能情況、員工情況、資金流情況，須附送相關(guān)證明材料。實(shí)際上就是要求企業(yè)自己證明符合“生產(chǎn)能力與上一年度申報(bào)出口退（免）稅規(guī)模相匹配”之條件。
一、企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)的思路與程序問(wèn)題 加強(qiáng)企業(yè)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控就是要完整、系統(tǒng)地構(gòu)建知道“風(fēng)險(xiǎn)”、不能“冒險(xiǎn)”、力求“保險(xiǎn)”的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控網(wǎng)絡(luò)和體系。 一要把握方向，堅(jiān)持廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作的科學(xué)性。廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)是嚴(yán)密的技術(shù)性、專業(yè)性很強(qiáng)的工作，要以規(guī)范權(quán)力運(yùn)行為核心，強(qiáng)化“有崗位就有廉潔風(fēng)險(xiǎn)”、“有權(quán)力就有廉潔風(fēng)險(xiǎn)”的觀念，做到職責(zé)履行到哪里，風(fēng)險(xiǎn)就排查到哪里，防控措施就管控到哪里。要以加強(qiáng)制度建設(shè)為重點(diǎn)，按職權(quán)查風(fēng)險(xiǎn)，按風(fēng)險(xiǎn)設(shè)防線，按權(quán)力定流程，形成科學(xué)的制度體系。要以現(xiàn)代信息技術(shù)為支撐，按照系統(tǒng)治理的思路，減少人為因素，不為人情左右，著力構(gòu)建前期預(yù)防、中期監(jiān)控、后期處置的技術(shù)操作系統(tǒng)，支撐廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，不斷提高預(yù)防腐敗工作科學(xué)化、制度化和規(guī)范化水平。 二要融入業(yè)務(wù)，增強(qiáng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作的針對(duì)性。企業(yè)人、財(cái)、物、事相對(duì)比較集中，廉潔風(fēng)險(xiǎn)存在于各個(gè)職位、各個(gè)環(huán)節(jié)的各項(xiàng)工作業(yè)務(wù)中，廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作必須與業(yè)務(wù)工作融為一體，貼近中心工作和主要職能，與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理相結(jié)合，與提升職工廉潔從業(yè)意識(shí)相結(jié)合，與提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力相結(jié)合，整合各種資源和力量,使廉政風(fēng)險(xiǎn)防控融入企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理業(yè)務(wù)的全過(guò)程，構(gòu)建起符合實(shí)際需要、操作性強(qiáng)、真正管用的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系，確保廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的系統(tǒng)性。 三要抓住關(guān)鍵，確保廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作的實(shí)效性。廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控是全方位、全覆蓋的，但是應(yīng)有重點(diǎn)、有側(cè)重，堅(jiān)持以權(quán)力底數(shù)為工作依據(jù)，以風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)定工作權(quán)重。要抓住“四個(gè)步驟”：摸清權(quán)力底數(shù)，科學(xué)編制職權(quán)目錄和權(quán)力運(yùn)行流程圖；找準(zhǔn)權(quán)力運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)管理；有針對(duì)性地分類制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施，確保權(quán)力正確行使；推進(jìn)權(quán)力公開(kāi)透明運(yùn)行，自覺(jué)接受社會(huì)監(jiān)督。要突出“四個(gè)重點(diǎn)”：重點(diǎn)對(duì)象要著力規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部特別是掌握與人財(cái)物相關(guān)的提名、決定、審批、監(jiān)管等權(quán)力的干部的用權(quán)行為；重點(diǎn)領(lǐng)域要著力抓好“三重一大”、與項(xiàng)目、工程、資金、產(chǎn)權(quán)交易等相關(guān)聯(lián)的招標(biāo)投標(biāo)、審批驗(yàn)收、合同談判等腐敗現(xiàn)象易發(fā)多發(fā)領(lǐng)域；重點(diǎn)環(huán)節(jié)要著力科學(xué)分解和配置權(quán)力，抓好分權(quán)制衡，壓縮權(quán)力空間，降低從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；重點(diǎn)任務(wù)著力抓好權(quán)力行使前、權(quán)力行使中、權(quán)力行使后的各項(xiàng)監(jiān)督任務(wù)，增強(qiáng)工作針對(duì)性和實(shí)效性。 四要講究方法，提高廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作的可行性。廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控技術(shù)性強(qiáng)，操作性強(qiáng)，必須講究方法，以科學(xué)的態(tài)度對(duì)待，以務(wù)實(shí)的精神落實(shí)。查找廉潔風(fēng)險(xiǎn)要把握廉潔風(fēng)險(xiǎn)分析的方法，以權(quán)力運(yùn)行流程或業(yè)務(wù)流程為主線，以崗位為中心，提高查找的精準(zhǔn)度。制定防控措施要具體明確、可操作性強(qiáng)，以制度的形式明確權(quán)力運(yùn)行的界限和歸屬，以流程圖的形式優(yōu)化權(quán)力運(yùn)行的各個(gè)環(huán)節(jié)和程序，以建立健全相關(guān)制衡和監(jiān)督措施使權(quán)力運(yùn)行的關(guān)鍵環(huán)節(jié)得到重點(diǎn)關(guān)注和防范，以現(xiàn)代科技信息技術(shù)手段加以監(jiān)控和操作，確保權(quán)力規(guī)范透明運(yùn)行。 廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)需要把握好以下重點(diǎn)工作程序： (一)編制職權(quán)目錄。按照權(quán)責(zé)一致、權(quán)力與風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)的原則，全面梳理部門(mén)、單位各個(gè)崗位的各類職權(quán)，摸清權(quán)力底數(shù)，編制《職權(quán)目錄》，明確職權(quán)行使的崗位、職權(quán)名稱、內(nèi)容、行使程序、權(quán)限和責(zé)任、期限和監(jiān)督方式等，為查找風(fēng)險(xiǎn)打好基礎(chǔ)。梳理要做到“五個(gè)準(zhǔn)確”，即每項(xiàng)權(quán)力名稱準(zhǔn)確、每項(xiàng)權(quán)利涉及領(lǐng)域準(zhǔn)確、用權(quán)依據(jù)準(zhǔn)確、監(jiān)督制約準(zhǔn)確、權(quán)力運(yùn)行流程準(zhǔn)確。 (二)查找廉潔風(fēng)險(xiǎn)。廉潔風(fēng)險(xiǎn)一般包括三類情況：工作崗位特殊，致使以權(quán)謀私或不正確履行職責(zé)問(wèn)題易發(fā)；工作程序和個(gè)人自由裁量權(quán)空間過(guò)大，造成權(quán)力失控；由于缺乏制度約束及工作時(shí)限、標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量等明確規(guī)定，導(dǎo)致行為不廉。查找廉潔風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，一是全員參與查找。通過(guò)查找風(fēng)險(xiǎn)對(duì)職工進(jìn)行廉潔從業(yè)教育，提升自我約束、自我管控、自我規(guī)范的能力，避免和克服把風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)做問(wèn)題、把潛在當(dāng)成現(xiàn)實(shí)、把可能看成事實(shí)、把查風(fēng)險(xiǎn)看成找問(wèn)題等錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)。二是明確查找方法。以界定工作職權(quán)為基礎(chǔ)，從梳理工作流程入手，通過(guò)崗位自查、同志幫查、領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)查、集體議查、組織核查的方法，全面深入查找廉潔風(fēng)險(xiǎn)可能存在和發(fā)生的環(huán)節(jié)。三是分層分級(jí)查找。以權(quán)力運(yùn)行為主線，重點(diǎn)分層查找個(gè)人崗位、部門(mén)職權(quán)、單位職責(zé)三個(gè)層次和領(lǐng)導(dǎo)干部崗位、中層管理崗位、一般管理崗位、操作技能崗位四個(gè)層面，分級(jí)排查風(fēng)險(xiǎn)。四是把握查找重點(diǎn)。重點(diǎn)查找重點(diǎn)部門(mén)、重點(diǎn)工程、重要領(lǐng)域和重要環(huán)節(jié)上權(quán)力運(yùn)行的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。五是嚴(yán)格查找標(biāo)準(zhǔn)。不避實(shí)就虛，不避重就輕，不避難就簡(jiǎn)，力求全面深入，不留死角，不留空白，不留盲點(diǎn)。六是實(shí)行公開(kāi)公示。編制風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)目錄，制定風(fēng)險(xiǎn)提示手冊(cè)，建立廉潔風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)，并在一定范圍內(nèi)公開(kāi)公示，接受職工群眾監(jiān)督。 (三)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。根據(jù)崗位對(duì)于單位的重要程度、權(quán)力的集中程度、業(yè)務(wù)量多少程度、社會(huì)關(guān)注程度和發(fā)生違規(guī)違紀(jì)行為的可能性、掌握權(quán)力和資源的重要性、曾經(jīng)發(fā)生過(guò)違紀(jì)違法案件的現(xiàn)實(shí)性等要素來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，明確風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。產(chǎn)生嚴(yán)重不良后果的為高風(fēng)險(xiǎn)，產(chǎn)生較為嚴(yán)重不良后果的為一般風(fēng)險(xiǎn)，產(chǎn)生一定不良后果的為低風(fēng)險(xiǎn)。 (四)制定防控措施。針對(duì)排查出的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和評(píng)估確定的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，依據(jù)法律法規(guī)、企業(yè)各項(xiàng)管理制度、廉政要求、工作職責(zé)和工作標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)真制定防控措施。權(quán)力行使方面要重點(diǎn)在建立健全權(quán)力運(yùn)行程序、探索完善分權(quán)與控權(quán)的有效辦法、規(guī)范權(quán)力行使方面下功夫；制度機(jī)制方面要重點(diǎn)在建立健全相關(guān)制度上下功夫，致力形成相互銜接、配套、協(xié)調(diào)的制度體系并抓好落實(shí)；思想道德方面要重點(diǎn)在選人用人和如何創(chuàng)新開(kāi)展專題黨課、示范教育、警示教育、崗位廉政教育等學(xué)習(xí)教育形式上下功夫，以切實(shí)增強(qiáng)職工特別是領(lǐng)導(dǎo)人員的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，提高廉潔從業(yè)的自覺(jué)性；外部環(huán)境方面要在思想道德、制度機(jī)制、權(quán)力行使等措施的綜合運(yùn)用上下功夫，以切實(shí)提高抵御外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的能力。 二、企業(yè)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制運(yùn)行的保障措施 廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控是一個(gè)系統(tǒng)工程，必須建立起健康運(yùn)行的工作機(jī)制： 一是教育機(jī)制。堅(jiān)持教育為先，抓實(shí)廉潔風(fēng)險(xiǎn)理念培育，注重抓好全體干部職工的理想信念教育、道德規(guī)范教育和重點(diǎn)崗位廉政教育，筑牢思想道德防線。抓實(shí)廉潔文化建設(shè)，構(gòu)建起包括廉潔文化建設(shè)、作風(fēng)紀(jì)律警示、信息傳媒常態(tài)教育在內(nèi)的思想教育機(jī)制，致力形成崇廉尚廉的文化氛圍。抓實(shí)廉潔警示教育，遇到業(yè)務(wù)重大事項(xiàng)、重點(diǎn)活動(dòng)、重要審批以及個(gè)人家庭重要事務(wù)時(shí)，采取打招呼提醒教育或廉政談話等方式給以廉政提醒，提高黨員干部自覺(jué)堅(jiān)守思想道德防線、廉潔從政底線和黨紀(jì)國(guó)法紅線的覺(jué)悟，增強(qiáng)廉潔奉公的意識(shí)，提高拒腐防變的能力，使其廉潔從業(yè)，干凈干事。 二是制約機(jī)制。以風(fēng)險(xiǎn)查找為契機(jī)，以制度流程為關(guān)鍵，對(duì)企業(yè)內(nèi)部各項(xiàng)制度進(jìn)行全面清理、修訂和完善，重點(diǎn)放在涉及崗位職責(zé)和權(quán)力運(yùn)作的各項(xiàng)規(guī)章制度，完善相應(yīng)工作程序和流程，努力形成以崗位為點(diǎn)、以程序?yàn)榫€、以制度為面環(huán)環(huán)相扣、相互制約的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。制度要管用，針對(duì)確定的廉潔風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行定制度、定流程、定措施的“三定”辦法，制度體系要做到“三個(gè)盡量”：即制度修訂流程完善盡量與企業(yè)管理需求同步、盡量做到具體管用、盡量做到與企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)制相融合，真正能夠用制度管權(quán)、靠制度管人、按制度辦事。確保各級(jí)廉潔風(fēng)險(xiǎn)崗位、環(huán)節(jié)、流程上的權(quán)力運(yùn)行不失范、不失控、不失管，確保廉潔風(fēng)險(xiǎn)得到有效防控。 三是監(jiān)督機(jī)制。以“三重一大”決策、領(lǐng)導(dǎo)人員從業(yè)行為和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中權(quán)力運(yùn)行過(guò)程為主線，突出重點(diǎn)對(duì)象、重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，將其廉潔風(fēng)險(xiǎn)查找結(jié)果作為黨務(wù)公開(kāi)、廠務(wù)公開(kāi)、業(yè)務(wù)公開(kāi)的內(nèi)容。要重視運(yùn)用現(xiàn)代信息管理手段，公開(kāi)工作程序和流程，公開(kāi)崗位權(quán)力與廉潔風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)跟進(jìn)管控措施，切實(shí)提高風(fēng)險(xiǎn)防控的科技含量，對(duì)權(quán)力運(yùn)行過(guò)程進(jìn)行動(dòng)態(tài)、實(shí)時(shí)監(jiān)控。要豐富監(jiān)督渠道，保護(hù)監(jiān)督權(quán)力，充分調(diào)動(dòng)廣大職工群眾的監(jiān)督積極性。要定期召開(kāi)黨內(nèi)座談會(huì)，聽(tīng)取意見(jiàn)建議，接受評(píng)議和監(jiān)督。 四是懲處機(jī)制。建立考核機(jī)制和問(wèn)責(zé)機(jī)制，對(duì)制度不落實(shí)、防范措施不到位的問(wèn)題隨發(fā)現(xiàn)、隨指出、隨整改，對(duì)防控措施執(zhí)行不力的行為要及時(shí)進(jìn)行預(yù)警、處置，對(duì)因此而導(dǎo)致違紀(jì)違法問(wèn)題的要嚴(yán)肅查處，以懲治的威懾力達(dá)到教育員工、完善制度、強(qiáng)化管控的目的。 落實(shí)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，要有有力、有效的措施予以保證： 第一、領(lǐng)導(dǎo)要到位。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要主動(dòng)將廉潔風(fēng)險(xiǎn)管理作為企業(yè)管理的有機(jī)組成部分，融入崗位日常管理，形成內(nèi)控常態(tài)機(jī)制。各部門(mén)、各單位主要負(fù)責(zé)人為本單位廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理體系建設(shè)的第一責(zé)任人，要全面負(fù)責(zé)本單位、本部門(mén)的高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的防控工作；分管領(lǐng)導(dǎo)直接負(fù)責(zé)本單位、本單位一般風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的防控工作；部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)直接管理和負(fù)責(zé)本單位、本部門(mén)的低風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的防控工作。 第二，學(xué)習(xí)要到位。廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控是一項(xiàng)全新的工作，是業(yè)務(wù)性、技術(shù)性很強(qiáng)的工作，首先必須學(xué)懂弄明白。通過(guò)舉辦專題培訓(xùn)班、召開(kāi)學(xué)習(xí)啟動(dòng)會(huì)、專題輔導(dǎo)、印發(fā)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控知識(shí)學(xué)習(xí)手冊(cè)、開(kāi)設(shè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控專題網(wǎng)頁(yè)等各種形式，對(duì)職工進(jìn)行廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控基本知識(shí)和基本技能進(jìn)行培訓(xùn)講解，讓廣大干部職工了解廉潔風(fēng)險(xiǎn)的概念、特性及風(fēng)險(xiǎn)特征表現(xiàn)等相關(guān)知識(shí)，提高識(shí)別廉潔風(fēng)險(xiǎn)的水平和能力，增強(qiáng)做好廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的積極性和主動(dòng)性。 第三，考核要到位。廉潔風(fēng)險(xiǎn)源自于崗位職責(zé)的履行，落實(shí)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作，一定要納入黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核和企業(yè)績(jī)效工作綜合考核，堅(jiān)持崗位職責(zé)考核與崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)合，制訂檢查考核實(shí)施辦法，修訂完善相關(guān)考核評(píng)價(jià)制度，發(fā)揮考核的特殊功能，推進(jìn)崗位職責(zé)的正確履行，做到崗位職責(zé)與廉政要求的統(tǒng)一、業(yè)務(wù)工作與廉政監(jiān)督的統(tǒng)一。 第四、管理要到位。廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控重在管理，要把廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作納入企業(yè)改革發(fā)展總體目標(biāo)和戰(zhàn)略規(guī)劃，貫穿于企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理之中，形成風(fēng)險(xiǎn)防控與改革發(fā)展管理良性互動(dòng)、共同促進(jìn)的工作格局。要注重權(quán)力運(yùn)行流程管理，堅(jiān)持制度約束和動(dòng)態(tài)監(jiān)控相結(jié)合，對(duì)權(quán)力運(yùn)行過(guò)程進(jìn)行動(dòng)態(tài)、實(shí)時(shí)監(jiān)控，健全完善源頭防腐規(guī)章制度，有效規(guī)范用權(quán)行為。要借助信息技術(shù)手段管理，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)防控信息化、網(wǎng)絡(luò)化和智能化，提高工作規(guī)范化、科學(xué)化水平。要重視防控工作機(jī)制運(yùn)行。機(jī)制一經(jīng)形成，必須促其長(zhǎng)期有效發(fā)揮作用，著力維護(hù)和加強(qiáng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系網(wǎng)絡(luò)的運(yùn)行，確保廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控措施落到實(shí)處，形成管理的長(zhǎng)效機(jī)制。概括地講，廉潔風(fēng)險(xiǎn)管理到位的標(biāo)志是按職權(quán)、按流程建立管控機(jī)制，重過(guò)程、重落實(shí)保證機(jī)制運(yùn)行。一句話，廉政風(fēng)險(xiǎn)防控要按照崗位職責(zé)，實(shí)行崗位管理，防控崗位風(fēng)險(xiǎn)。