1、什么是信用證 信用證是一種由開證行發(fā)出的證明買方擁有購買貨物或服務(wù)的權(quán)利的文件，它是國際貿(mào)易中最常用的信用憑證，也是國際貿(mào)易中最受信賴的信用工具。信用證的主要作用是確保賣方收到付款，買方可以安全地收到貨物。

信用證(Letter of Credit,L/C) ,是一種由銀行依照客戶的要求和指示開立的有條件的承諾付款的書面文件。 信用證是目前國際貿(mào)易中最主要、最常用的支付方式。 信用證中英文樣本及說明: http://www.forexers.cn/forexers_fin/20080405

信用證是有條件的銀行擔(dān)保，是銀行（開證行）應(yīng)買方（申請人）的要求和指示保證立即或?qū)砟骋粫r間內(nèi)付給賣方（受益人）一筆款項。賣方（受益人）得到這筆錢的條件是向銀行（議付行）提交信用證中規(guī)定的單據(jù)。例如：商業(yè)、

外貿(mào)信用證是指銀行根據(jù)進口人（買方）的請求，開給出口人（賣方）的一種保證承擔(dān)支付貨款責(zé)任的書面憑證。外貿(mào)信用證內(nèi)容：對信用證本身的說明。如其種類、性質(zhì)、有效期及到期地點。對貨物的要求。根據(jù)合同進行描述。對運輸?shù)?/p>

信用證，是指銀行根據(jù)進口人（買方）的請求，開給出口人（賣方）的一種保證承擔(dān)支付貨款責(zé)任的書面憑證。在信用證內(nèi)，銀行授權(quán)出口人在符合信用證所規(guī)定的條件下，以該行或其指定的銀行為付款人，開具不得超過規(guī)定金額的匯票

一、外貿(mào)信用證是什么 信用證是銀行用以保證買方或進口方有支付能力的憑證。 在國際貿(mào)易活動中，買賣雙方可能互不信任，買方擔(dān)心預(yù)付款后，賣方不按合同要求發(fā)貨;賣方也擔(dān)心在發(fā)貨或提交貨運單據(jù)后買方不付款。因此需要

外貿(mào)中信用證是什么

一、外貿(mào)信用證是什么 信用證是銀行用以保證買方或進口方有支付能力的憑證。 在國際貿(mào)易活動中，買賣雙方可能互不信任，買方擔(dān)心預(yù)付款后，賣方不按合同要求發(fā)貨;賣方也擔(dān)心在發(fā)貨或提交貨運單據(jù)后買方不付款。因此需要

擴大業(yè)務(wù)量，增加經(jīng)濟收益

信用證是銀行有條件保證付款的證書，是國際貿(mào)易活動中常見的結(jié)算方式。按照這一方式，一般規(guī)定，買方先將貨款交存銀行，由銀行開立信用證，通知異地賣方開戶銀行轉(zhuǎn)告賣方，賣方按合同和信用證規(guī)定的條款發(fā)貨，銀行代買方付款(支持

信用證是一種由開證行發(fā)出的證明買方擁有購買貨物或服務(wù)的權(quán)利的文件，它是國際貿(mào)易中最常用的信用憑證，也是國際貿(mào)易中最受信賴的信用工具。信用證的主要作用是確保賣方收到付款，買方可以安全地收到貨物。信用證是由開證行

外貿(mào)中的信用證是什么東西,有什么作用

在國際貿(mào)易實踐中，常見的利用信用證欺詐的行為有以下幾種：1.使用偽造、變造的信用證或附隨的單據(jù)、文件。可以是買方騙取賣方貨物或賣方騙取買方開出真信用證，也可以是直接騙取銀行付款。偽造、變造附隨的單據(jù)、文件，即

信用證欺詐的種類在國際貿(mào)易實踐中，信用證欺詐有多種形式，按欺詐人地位的不同以及信用證當(dāng)事人的不同，可以分為開證申請人欺詐、受益人欺詐、開證申請人與受益人共同欺詐以及開證申請人與開證銀行共同欺詐。按欺詐手段的

信用證欺詐主要種類：(1)開立假信用證；(2)“軟條款”信用證；(3)以保函換取預(yù)借或倒簽提單；(4)偽造單據(jù)。A屬于開立假信用證；B和C屬于“軟條款”信用證；D屬于以保函換取提單。

虛假文件騙局：騙子偽造或修改與信用證相關(guān)的文件，以符合信用證的規(guī)定，然后提交這些虛假文件以獲取付款。這包括虛構(gòu)的提貨單、裝箱單、質(zhì)量證明書、發(fā)票等。多次融資騙局：在信用證中，銀行通常會向賣方支付貨款，并在貨物運

信用證欺詐的種類 在國際貿(mào)易實踐中，信用證欺詐有多種形式，按欺詐人地位的不同以及信用證當(dāng)事人的不同，可以分為開證申請人欺詐、受益人欺詐、開證申請人與受益人共同欺詐以及開證申請人與開證銀行共同欺詐。按欺詐手

國際貿(mào)易中信用證欺詐的分類

信用證是國際貿(mào)易結(jié)算中的一種結(jié)算或支付工具。具體地說，信用證是開證申請人（買方）依據(jù)合同約定的支付方式（信用證），向銀行申請，并滿足銀行開證條件后，銀行（開證行）按照開證申請人的申請，開立給受益人（賣方）的

如果賣方在收到信用證7日內(nèi)未能傳真“裝運單據(jù)”、“船名”、“起運港”、“目的港”“數(shù)量”、“重量”等到買方，則賣方按貨物總值2%賠償給買方，同時L/C 撤證失效.合同中仲裁條款規(guī)定，凡因執(zhí)行本合同或與本合同有關(guān)的

一、出貨規(guī)格、日期與合同規(guī)定不符造成收匯風(fēng)險。出口方未按合同或信用證規(guī)定交貨，一是生產(chǎn)廠誤工，造成晚交貨;用類似規(guī)格的產(chǎn)品代替合同規(guī)定的產(chǎn)品;三是成交價格低，以次充好。二、單證質(zhì)量差造成收匯風(fēng)險。雖然規(guī)定了以信

不管什么付款方式，國際貿(mào)易出現(xiàn)的違約行為一般應(yīng)該通過國際仲裁解決。信用證并不能保證商品的品質(zhì)，信用證只管受益人所提供的單據(jù)是否與規(guī)定相符，只要單據(jù)符合條款，開證行就必須付款。 回答者： lewiscn - 副總裁 十級 提

關(guān)于信用證進出口貿(mào)易中賣方違約問題

某國一公司以CIF鹿特丹出口食品1000箱，即期信用證付款，貨物裝運后，出口商憑已裝船清潔提單和已投保一切險及戰(zhàn)爭險的保險單，向銀行收妥貨款。貨到目的港后，經(jīng)進口商復(fù)驗發(fā)現(xiàn)下列情況：1、該批貨物共有10個批號，抽查20

1、出口商得不到開證行的付款；2、在此案例中，實際上，該信用證是不完全信用證，因為規(guī)定有個附件條件，即指定船信息必須以信用證修改件的形式抵達，而實際上并未有該證件，盡有進口商的承諾；而進口商的承諾在信用證

主要的風(fēng)險就是軟條款和不符點的風(fēng)險。軟條款：比如你的開證行讓你出具一份有工廠信息的抬頭紙，上面寫上一些保證的文字并蓋章，但是有的工廠是不會有這種抬頭紙的。不符點：這個就比較悲催了，比如字母錯了，a寫成b ，

最常見的是：進口商不按期開證或不開證；進口商在信用證中增添一些對其有利的附加條款，以達到企圖變更合同的目的；進口商在信用證中做出許多限制性的規(guī)定等。2、買方偽造、變造信用證，或竊取其他銀行已印好的空白格式信

信用證業(yè)務(wù)案例 例10：幾家外省公司向該省一私營工廠購錫錠，工廠將鋁錠外包錫，假冒錫錠交貨，詐騙了多個出口商和信譽卓著的進口商，進口商被騙后通過駐中國使館交涉，影響了我國的外貿(mào)形象。進出口商之所以上當(dāng)?shù)母驹蚴翘?/p>

回答：信用證典型案例 1.希臘EMPORIKI BANK OF GREECE拒不履行信用證付款義務(wù) 　　對象名稱: EMPORIKI BANK OF GREECE S.A.ATHENS (H.O) 　　時間: 2005年上半年 　　信用證類型:延期付款信用證 　　拒付理由:

在進口商品的市場行情發(fā)生變化即由暢銷轉(zhuǎn)為滯銷的情況下，信用不好的進口商往往會利用信用證結(jié)算的特點拖延或拒絕付款，給出口商帶來風(fēng)險，常見的有以下幾種做法：1.不嚴格按照合同條款開證。例如，不及時開證（不開證或不

求信用證中出口商遭遇風(fēng)險的案例以及分析,兩個以上

信用證軟條款風(fēng)險案一 案情：1994年10月，國內(nèi)某銀行(甲銀行)收到香港某銀行開來的信用證，金額60萬美元，受益人為某地貿(mào)易公司(簡稱A公司)，開證申請人為香港某公司(簡稱B公司)。貿(mào)易背景是B公司購買A公司的干蛇皮。該信用證在所需其他單據(jù)欄目中規(guī)定：檢驗證書需由第三家貿(mào)易公司出具并由開證申請人會簽，且雙方簽字必須與開證行所持有之簽字樣本相符，檢驗證書需證明貨物在裝運前品質(zhì)狀況良好。鑒于該條款對A公司不利，在實施中極有可能出現(xiàn)問題，且提交單據(jù)時議付行也無法證明所出具檢驗證書之簽字是否與開證行所預(yù)存之簽字樣本一致，甲銀行遂建議受益人修改信用證，刪除該條款，改由我方商檢局出具檢驗證書。經(jīng)A公司與B公司聯(lián)系，開證行將條款改為：“檢驗證書之簽字須與通知行所持有之簽字樣本相符”并隨后將簽字樣本寄給甲銀行。A公司由于自身資金不足，憑該信用證向做為通知行的甲銀行提出打包放款要求。該行認為該證雖經(jīng)修改，但修改后之條款對A公司仍然不利，一旦提供之檢驗證書有問題，或需要更換則會延誤時間，導(dǎo)致信用證過期，因此拒絕提供打包放款的要求。事后A公司又求助于另外一家國內(nèi)銀行(乙銀行)要求融資。乙銀行為了爭攬業(yè)務(wù)，予以此信用證打包放款。因為修改后的信用證條款規(guī)定，檢驗證書必須由B公司授權(quán)簽字人簽字，且該簽字必須與通知行(甲銀行)持有的簽字樣本相符，故受益人在取得由B公司派來的檢驗人員對貨物檢驗后出具的檢驗證書后送到甲銀行核對印鑒，甲銀行經(jīng)核對發(fā)現(xiàn)簽字與原印鑒不符，遂建議A公司暫緩發(fā)貨，以免造成嚴重的經(jīng)濟損失。待將新的帶有符合印鑒樣本簽字的檢驗證書重新提交給甲銀行核對簽字時，原信用證效期已過。A公司在聯(lián)系B公司展證時，B公司不予理會，顯然不想要貨了。事后由于A公司收購的干蛇皮存放時間過久，發(fā)生霉變，受到損失，而乙銀行的貸款資金也變得難以收回。評析：出口信用證內(nèi)加列潛伏著風(fēng)險的軟條款時，上策是聯(lián)系開證申請人修改信用證，刪除此類條款，否則事后受益人將處于極被動地位。加列軟條款的進口商往往都有“拖受益人下水”之嫌。在這個案例中，進口方加列此類條款是考慮自身的利益，但倘受益人冒然出貨，很可能會出現(xiàn)進口方以單證不符為由進行要挾的局面，而導(dǎo)致出口商不得不降價或承諾其他條件了結(jié)。甲銀行在處理該業(yè)務(wù)中，充分地預(yù)測到了潛在的風(fēng)險，未接受A公司的融資要求，避免了風(fēng)險的發(fā)生；而乙銀行只是從爭攬業(yè)務(wù)角度考慮，未采取相應(yīng)保護性措施，從而導(dǎo)致?lián)p失的發(fā)生。
1.未弄清與非商的關(guān)系。如果是老顧客可以考慮這么做，如果是新顧客，這樣做很冒險了！信用證是結(jié)賬的依據(jù)，銀行要擔(dān)當(dāng)風(fēng)險的，有瑕疵，銀行結(jié)賬都不利索了，更不要說有錯誤了！ 2.發(fā)生這種事情后，應(yīng)及時多方面與貨代、銀行、非商溝通，了解顧客的貨是不是很著急，如此的處理方式，開證行能不能接受。 3.信用修改問題，不單單是買方與賣方的商討事宜，要考慮的信用證，風(fēng)險承擔(dān)方是銀行，而不是僅憑買方、賣方一方面的或雙方的電報協(xié)議進行獨自修改，一定要將修改意見反饋到開證行，詢問銀行的意見，并最好形成一定的記錄。
信用證是現(xiàn)代國際貿(mào)易結(jié)算的主要方式,屬于銀行信用,在很大程度上緩解了進出口雙方互不信任的矛盾,大大降低了交易風(fēng)險,故在國際上得以廣泛應(yīng)用。但是,信用證業(yè)務(wù)自身的復(fù)雜性以及銀行審單時強調(diào)信用證的獨立性加大了信用證風(fēng)險防范的難度,一旦出口商出現(xiàn)違約或者欺詐行為,進口商將承擔(dān)很大的風(fēng)險。因此,面對信用證結(jié)算的風(fēng)險,進口商認清欺詐行為并采取相應(yīng)的防范措施是亟待解決的問題。 1 信用證的定義及特點 ⒈1 信用證的定義 《跟單信用證統(tǒng)一慣例(2007年修訂本)》,即國際商會第600號出版物 (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits,2007 Revision, ICC Publication No.600,簡稱UCP600))對信用證所作的定義是:“信用證意指一項約定,無論其如何命名或描述,該約定不可撤銷并因此構(gòu)成開證行對于相符提示予以兌付的確定承諾?！? 簡言之,信用證是一種銀行開立的有條件的承諾付款的書面文件。這里所說的一定條件,是受益人提交符合信用證條款規(guī)定的單據(jù)。 1.2 信用證的特點 信用證的特點表現(xiàn)為三方面: 1.2.1 開證行負第一性付款責(zé)任。信用證是一種銀行信用。開證行以自己的信用做出付款保證,負第一性付款責(zé)任。只要出口商遞交的單據(jù)滿足“單證相符、單單相符”,開證行必須付款,其付款不以進口商的付款為前提條件。 1.2.2 信用證是一項自足文件。信用證的開立雖以買賣合同為基礎(chǔ),但一經(jīng)開立就成為獨立的法律文件,不受合同的約束。銀行審單只審核單據(jù)與信用證一致,不過問合同。如果開證申請人對合格單據(jù)付款后,發(fā)現(xiàn)貨物與單據(jù)不一致,只能根據(jù)買賣合同和收到的相關(guān)單據(jù)與受益人和有關(guān)責(zé)任方交涉,與銀行無關(guān)。 1.2.3 信用證是純單據(jù)業(yè)務(wù)。UCP600規(guī)定:“銀行處理的是單據(jù),而不是單據(jù)所涉及的貨物、服務(wù)或其它行為。” 2 信用證支付方式下進口商的風(fēng)險 信用證交易的特點使它經(jīng)常成為被詐騙分子利用、從事詐騙活動的主要工具。 在信用證支付方式下,銀行的付款責(zé)任同買賣雙方合同項下的履約責(zé)任相分離,銀行無法對基礎(chǔ)交易過程進行有效的監(jiān)控。銀行履行付款責(zé)任的前提是出口商提交的單據(jù)與信用證條款的規(guī)定“表面”相符,正如UCP600規(guī)定:“銀行對任何單據(jù)的形式、充分性、準(zhǔn)確性、內(nèi)容真實性、虛假性或法律效力,或?qū)螕?jù)中規(guī)定或添加的一般或特殊條件,概不負責(zé);銀行對任何單據(jù)所代表的貨物、服務(wù)或其他履約行為的描述、數(shù)量、重量、品質(zhì)、狀況、包裝、交付、價值或其存在與否,或?qū)Πl(fā)貨人、承運人、貨運代理人、收貨人、貨物的保險人或其他任何人的誠信與否,作為或不作為、清償能力、履約或資信狀況,也概不負責(zé)?！碑?dāng)開證申請人付款贖單后提貨時才發(fā)現(xiàn)無貨可提,或貨物與合同不符,而此時出口商早已安全收匯。進口商已不能要求開證行退回貨款或要求開證行向出口方追索,只能依照貨物買賣合同的規(guī)定向出口商追索貨款,而行騙者早已銷聲匿跡,索賠很難成功。 進口商可能遭到的欺詐有以下幾種: 2.1 偽造單據(jù)。欺詐者利用信用證憑單付款獨立于合同的性質(zhì),通過偽造信用證項下所要求的全套單據(jù),騙取貨款。其典型特征是無基礎(chǔ)交易存在、“假買假賣”、“假單無貨”,旨在套取銀行融資或不知情的第三方的定金或預(yù)付款。 信用證通常要求受益人提交商業(yè)發(fā)票、保險單和提單等運輸單據(jù)。其中商業(yè)發(fā)票由出口商制作,容易偽造;保險單據(jù)雖然由保險公司簽發(fā),但是保險公司在簽發(fā)時完全依賴于投保方的誠實告知,不可能實地了解。因此,如果賣方不作誠實說明,保險單中的內(nèi)容也不真實;承運人一般根據(jù)包裝物上的說明和外表來簽發(fā)運輸單據(jù),托運人的不誠實陳述會導(dǎo)致運輸單據(jù)內(nèi)容的不真實,例如出口商收到信用證后,將殘次品或廢物載入假造的提單中,卻使提單表面上符合信用證的要求,所以開證行必須付款,其結(jié)果導(dǎo)致進口方遭受損失。 ⒉2 憑保函換取清潔提單。UCP600規(guī)定銀行只能接受清潔運輸單據(jù),清潔運輸單據(jù)是指未載有明確宣稱貨物或包裝有缺陷的條款或批注的運輸單據(jù)。如果貨物存在瑕疵,應(yīng)該在提單上做出不清潔批注,但有的出口商向承運人出具保函,保證補償承運人簽發(fā)清潔提單可能造成的損失,要求其不做出上述不良批注,以便順利收匯。從法律角度講,這是出口商與承運人串通共謀對收貨人的欺詐行為。 2.3 倒簽提單、順簽提單和預(yù)借提單 2.3.1 倒簽提單、順簽提單和預(yù)借提單的概念 ①倒簽提單和預(yù)借提單都是承運人或代理人應(yīng)托運人的要求,以早于貨物實際裝船的日期作為提單簽發(fā)日期的提單。倒簽提單是在貨物裝船完畢后簽發(fā),預(yù)借提單是在貨物還未裝船或未裝船完畢的情況下簽發(fā)。②順簽提單是指在貨物裝船完畢后,承運人或代理人應(yīng)托運人的要求,以晚于貨物實際裝船完畢的日期作為提單簽發(fā)日期的提單。 這些提單的簽發(fā)方式都屬于違法行為。 2.3.2 托運人換取倒簽、順簽和預(yù)借提單的目的。托運人要求承運人這樣做,是為了使提單上記載的簽發(fā)日期符合信用證關(guān)于裝運期的規(guī)定,以便能結(jié)匯。承運人通過偽造裝運日期以掩蓋出口商違反信用證裝運條件的行為。 2.3.3 倒簽提單、順簽提單和預(yù)借提單對進口商造成的危害。在訂立合同時銷路較好的貨物,由于到貨期晚了,在貨物運抵后價格下跌,造成進口商無利可圖甚至有可能虧本;對于應(yīng)節(jié)貨物,如果不能在進口商預(yù)計供貨的節(jié)前運抵,進口商的損失會很大,除了金錢上的損失外,進口商還要花大量的時間和人力來處理倒簽提單所造成的貨物補給不及時等情況。對于進口商來說,提單的簽發(fā)日期是裝船時間的證明,承運人應(yīng)出口商的請求提供倒簽提單,進口商如果找不出證據(jù)證明此提單屬于倒簽,就會失去向出口商提出索賠或取消合同的權(quán)利。可見,倒簽提單是對進口商的一種侵權(quán)行為。 2.4 倒填交單日期。受益人應(yīng)在信用證規(guī)定的期限內(nèi)提示單據(jù),若受益人未能在此期限內(nèi)提示單據(jù),則開證行有權(quán)拒絕支付信用證項下的貨款。因此,受益人可能要求出口地銀行倒填付款、承兌或議付的日期。 這是利用了《UCP600》上所說的:“銀行應(yīng)有一個合理的工作時間,即從收到單據(jù)的翌日起算五個工作日來審核單據(jù)”。例如,某信用證規(guī)定“6月30日到期”,但是受益人將單據(jù)送達銀行議付的日期是7月4日,該信用證已經(jīng)逾期交單四天了。銀行應(yīng)在其面函上批注:“LATE PRESENTATION”或者“L/C EXPIRED”,(遲交單,或信用證已逾期),但是這樣做就造成了“單證不符”,會對出口商安全收匯造成障礙。因而,少數(shù)受益人就要求議付行倒填日期,即在銀行的面函上將受益人的“交單日期”仍寫成6月30日,而銀行的“寄單日期”寫成7月4日,從而使單證的表面相符。這種作弊行為難免會使進口商受到損失。 2.5 短裝或冒裝貨物。UCP600規(guī)定:“載有諸如‘托運人裝載和計數(shù)’或‘內(nèi)容據(jù)托運人報稱’條款的運輸單據(jù)可以接受?！币恍┎环ㄖ奖憷贸羞\人不清點集裝箱內(nèi)貨物之機,以次貨、假貨、短裝貨行騙。其特點是有基礎(chǔ)交易存在,“真買真賣”,但“真單劣貨”、賣方存在欺詐行為。而銀行只管單據(jù),不管與單據(jù)有關(guān)的貨物出現(xiàn)了問題,買方的利益會受到損失。在這種欺詐行為中,賣方往往以低于市場價格出售貨物為誘餌,騙取買方上當(dāng)。 3 進口商在信用證支付方式下的風(fēng)險防范 我國的進口企業(yè)在使用信用證支付方式時,應(yīng)采取的防范措施主要有: 3.1 慎重選擇交易對象,做好資信調(diào)查?？梢酝ㄟ^貿(mào)促會駐外機構(gòu)、中國銀行駐外辦事處或外國合作銀行、協(xié)作律師事務(wù)所和協(xié)作調(diào)查機構(gòu)、出口商所在國的資信評估機構(gòu)、商業(yè)行業(yè)協(xié)會等組織機構(gòu),對外商在當(dāng)?shù)刈郧闆r、實際辦公情況、通訊情況及銀行信用情況進行全方位的調(diào)查,并建立完備的供方檔案,以供今后查詢。 對開證行應(yīng)有所選擇,以防止國際威望不高、國際結(jié)算水平較低的銀行碰到問題缺乏處理能力。 3.2 嚴格審單。進口商除應(yīng)審核單證、單單是否相符外,更應(yīng)側(cè)重單貨是否相符、單據(jù)所填日期與貨物到達時間是否合理,如果發(fā)現(xiàn)提單有倒簽的可能,可以查詢航海日記,把握證據(jù)后向出口商和承運人索賠。 ⒊3 針對不同的客戶,申請開立不同條款的信用證。簽訂大宗商品進口合同時,在信用證中應(yīng)對提單、保險單、商業(yè)發(fā)票、商檢證書等提出明確而具體的要求。例如,要求出口商提供由權(quán)威的商檢機構(gòu)出具的商檢證書,以保證貨物的質(zhì)量。 對于不太了解的出口商,合同金額不宜過大,盡量采用遠期支付方式,即使欺詐情形暴露,只要出口商尚未獲得償付,進口商便有足夠的時間取證以申請法院的止付令,同時也令欺詐者心虛、知難而退。 3.4 選擇適當(dāng)?shù)馁Q(mào)易術(shù)語,力爭己方對船公司的選擇權(quán)。在選擇價格條件時盡量以F組貿(mào)易術(shù)語成交,由己方租船訂艙。這樣,進口商可以選擇自己熟悉的且信譽良好的船公司送貨,防止出口方和船方相互勾結(jié),也可以派人到裝貨港檢查貨物是否符合合同的要求,杜絕賣方的貨物欺詐。 在非己方辦理運輸?shù)那闆r下,如對運輸船只存有疑問,應(yīng)委托船公司、銀行或國際組織協(xié)助調(diào)查船只情況。 3.5 制定嚴格的企業(yè)內(nèi)部操作制度,提高企業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。企業(yè)應(yīng)向業(yè)務(wù)人員提供各種培訓(xùn)機會,積極了解銀行新出臺的政策和法規(guī),并提倡以電子提單進行交易。業(yè)務(wù)人員自身也要不斷學(xué)習(xí)和了解各方面的信息。
1、出口商向銀行提交賬單后，如果文件之間或文件與信用證之間存在任何不一致之處，應(yīng)及時更換或修改。 2、外匯結(jié)算收到外國付款后，按照國家外交政策辦理。 3、開證行對錯誤的文件進行核實后，應(yīng)按照事先商定的格式，按照信用證償還已經(jīng)支付，接受或協(xié)商的銀行。開證行在買方付款后支付賬單，然后買方收取賬單。銀行提供的一系列服務(wù)，出口商從開證行收到信用證，包括發(fā)卡信息，收到訂單，檢查訂單，發(fā)出訂單，支付押金。 擴展資料可以根據(jù)貨物的不同，來選擇包裝形式（如：紙箱、木箱、編織袋等）。不同的包裝形式其包裝要求也有所不同。 1、一般出口包裝標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)貿(mào)易出口通用的標(biāo)準(zhǔn)進行包裝。 2、特殊出口包裝標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)客戶的特殊要求進行出口貨物包裝。 3、貨物的包裝和嘜頭（運輸標(biāo)志）：應(yīng)進行認真檢查核實，使之符合信用證的規(guī)定。 參考資料來源：百度百科-百度百科-出口信用證
外貿(mào)信用證欺詐類型及危害 　　信用證方式本身不能防止欺詐，非但如此，它脫離于實體經(jīng)濟的獨立自主性的交易規(guī)則與程式反而給不法分子進行信用證詐騙提供了可以利用的間隙。下面由我為大家整理的外貿(mào)信用證欺詐類型及危害，歡迎大家閱讀瀏覽。 　　1、開立假信用證。 　　有些進口商使用非法手段制造假信用證，或竊取其他銀行已印好的空白格式信用證，或無密押電開信用證，或使用假印鑒開出信用證，簽字和印鑒無從核對，或開證銀行名稱、地址不詳?shù)?。如出口商沒有發(fā)現(xiàn)信用證系假造而交貨，將導(dǎo)致錢貨兩空。 　　2、“軟條款”信用證。 　　信用證中的“軟條款”指信用證中規(guī)定一些限制性條款，或信用證的條款不清，責(zé)任不明，使信用證的不可撤銷性大大降低，因而對受益人非常不利。這種“軟條款”信用證可使開證申請人控制整筆交易，而受益人處于受制他人的被動地位。 　　軟條款與善意的因進出口細節(jié)尚待最后確定的未生效條款不同，是買方故意設(shè)下的圈套，這種條款使信用證受益人處于受制于人的地位，信用證項下開證銀行的付款承諾是毫不確定，很不可靠的。 　　因買方在信用證中加列一些使信用證實際無法生效，賣方無法執(zhí)行的“軟條款”，目的是買方騙得履約金、傭金或質(zhì)保金之后，不通知裝船、不簽發(fā)檢驗證書，使賣方公司拿不到裝船通知和檢驗證書，不能發(fā)貨及向開證行交單索匯。 　　信用證中常見的“軟條款”有： 　　(1)信用證中載有暫不生效條款。如信用證中注明“本證暫不生效，待進口許可證簽發(fā)通知后生效”，或注明“等貨物經(jīng)開證人確認后再通知信用證方能生效”。 　　(2)限制性付款條款。如信用證規(guī)定，“信用證項下的付款要在貨物清關(guān)后才支付”，“開證行須在貨物經(jīng)檢驗合格后方可支付”，“在貨物到達時沒有接到海關(guān)禁止進口通知，開證行才付款”等。 　　(3)加列各種限制。信用證中對受益人的交貨和提交的各種單據(jù)加列各種限制，如“出口貨物須經(jīng)開證申請人派員檢驗，合格后出具檢驗認可的證書”，“貨物樣品先寄開證申請人認可”等。 　　(4)對裝運的限制。信用證中對受益人的交貨裝運加以各種限制，如“貨物裝運日期、裝運港、目的港須待開證人同意，由開證行以修改書的形式另行通知”，信用證規(guī)定禁止轉(zhuǎn)船，但實際上裝運港至目的港無直達船只等。對于買方開來的信用證，如賣方通過審證發(fā)現(xiàn)有“軟條款”，應(yīng)立即以最快的通訊方式與買方協(xié)商，要求改證，對信用證的“軟條款”不予接受。 　　3、偽造單據(jù)。 　　偽造單據(jù)是指單據(jù)(如海運提單)不是由合法的簽發(fā)人簽發(fā)，而由詐騙人或委托他人偽造;或在合法簽發(fā)人簽發(fā)單據(jù)后進行篡改，改變單據(jù)中的有關(guān)內(nèi)容，使之單證相符，騙取貨款。 　　4、以保函換取與信用證相符的提單。 　　以保函換取與信用證相符的提單主要有倒簽提單、預(yù)借提單及以保函換取清潔提單的情況。倒簽提單是貨物裝船的'日期晚于信用證規(guī)定的裝船日期，但仍按信用證規(guī)定的日期簽署裝船日期的提單。預(yù)借提單和倒簽提單的不同之處則在于，被預(yù)借的提單是在貨物實際裝船完畢前簽發(fā)的，并將當(dāng)天的日期記載于提單簽發(fā)日期欄內(nèi)。 　　倒簽提單、預(yù)借提單均屬于欺詐行為。憑保函簽發(fā)清潔提單時，隱瞞了船載貨物本不清潔的事實真相，將不清潔的貨物偽稱清潔貨物記載在提單上，將本應(yīng)簽發(fā)的不清潔提單偽稱清潔提單簽發(fā)，以騙取銀行對結(jié)匯單據(jù)的信任，并騙取善意的收貨人對單據(jù)和貨物的信任，非法剝奪了收貨人本應(yīng)享有的拒收貨物、拒絕承兌贖單的合法權(quán)利，目的在于使本因違約而不能結(jié)匯的托運人得以通過非法手段順利結(jié)匯，以逃避本應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任。 　　當(dāng)然在某些特殊情況下，在沒有欺詐意圖的情況下，有時由于客觀條件所限，承托雙方就貨物的數(shù)量、重量或包裝等問題存在認識上的分歧，又無法對所裝運的貨物的實際數(shù)量進行再核實，此時憑保函簽發(fā)清潔提單是商業(yè)習(xí)慣允許的變通做法，這不僅是出于使托運人得以順利結(jié)匯的需要，而且也是為了使貨運程序得以順利進行，司法實踐中已有案例承認了此種善意保函的效力。 　　此時，承運人仍應(yīng)對貨損貨差向收貨人承擔(dān)責(zé)任，但有權(quán)依有效的保函向托運人追償?！稘h堡規(guī)則》即在一定范圍內(nèi)承認了善意保函的效力。 　　信用證欺詐的危害 　　信用證方式本身不能防止欺詐，非但如此，它脫離于實體經(jīng)濟的獨立自主性的交易規(guī)則與程式反而給不法分子進行信用證詐騙提供了可以利用的間隙。 　　信用證業(yè)務(wù)在促進國際貿(mào)易中起重大作用的同時，亦顯現(xiàn)出一定的負面作用，尤其是二戰(zhàn)以來，國際金融風(fēng)波迭起，信用證欺詐案時有發(fā)生，且詐騙數(shù)目驚人，所造成的損失日趨嚴重。我國作為發(fā)展中國家在改革開放的形勢下，更是成為騙子行騙的主要目標(biāo)信用證詐騙案屢屢發(fā)生，觸目驚心，危害極大。 　　信用證詐騙不僅給受害公司造成巨大損失，而且也必然給銀行帶來影響，尤其是其信譽受到傷害。信譽是銀行賴以生存的基礎(chǔ)，對一家從事國際金融業(yè)務(wù)的銀行來說，信譽是至關(guān)重要的。一旦在金融詐騙案中受到牽連，不管該銀行本身是否遭到經(jīng)濟損失，其信譽必然會受到影響，將使外界感到該銀行內(nèi)部管理不嚴，經(jīng)營不善，從而使人們對其失去信心。 　　如果是西方國家大銀行，其上市股票價格往往下跌，嚴重的還會導(dǎo)致儲戶擠兌，使銀行的整體經(jīng)營受到沉重打擊。另外還會連鎖引起國際金融界對其信用證不信任如不議付，不保兌或要求第三家銀行為其保兌等不良反應(yīng)。 ;
1、使用偽造、變造的信用證或附隨的單據(jù)、文件。 可以是買方騙取賣方貨物或賣方騙取買方開出真信用證，也可以是直接騙取銀行付款。偽造、變造附隨的單據(jù)、文件，即偽造、變造與信用證條款相一致的假單據(jù)、假文件。 2、使用作廢的信用證。 主要指使用過期的信用證、使用無效的信用證、使用涂改的信用證等。 3、騙取信用證。 可以是開證申請人騙銀行開具信用證，也可以足他人騙取他人已開出的信用證行騙。 1、利用軟條款進行欺詐。 一、信用證欺詐怎么判刑 《刑法》第一百九十五條【信用證詐騙罪】有下列情形之一，進行信用證詐騙活動的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)： （一）使用偽造、變造的信用證或者附隨的單據(jù)、文件的； （二）使用作廢的信用證的； （三）騙取信用證的； （四）以其他方法進行信用證詐騙活動的。 二、信用證欺詐是什么 所謂信用證欺詐，是指買方（開證申請人）或者賣方（受益人），利用信用證是獨立于合同之外的單獨的單據(jù)買賣，是開證行對受益人有條件的付款承諾，即只要受益人提交的單據(jù)符合信用證的規(guī)定，開證行就保證向受益人付款，且這是開證行以自己的信譽所做的承諾。因此，不法之徒利用這些特點實施詐騙——開證申請人利用不良銀行或金融機構(gòu)開出大額的信用證，并利用空運和海運記名提單等特殊性，對信用證的受益人實施詐騙，即騙走受益人的貨物，即便受益人交單相符，但是，因為開證行或金融機構(gòu)無力承擔(dān)償款，從而使受益人損失了貨物且不能夠收匯價款。同樣，賣方（受益人）利用假單據(jù)做信用證的相符交單，從而獲得開證行的付款，而實際所交貨物與合同嚴重不符，致使買方（開證申請人）損失了價款。
信用證分為光票信用證和跟單信用證兩類。跟單信用證是指附有指定單據(jù)的信用證，不附任何單據(jù)的信用證稱光票信用證。簡單地說，信用證是保證出口商收回貨款的保證文件。請注意，出口貨物的裝運期限應(yīng)在信用證的有效期限內(nèi)進行，信用證交單期限必須不遲于信用證的有效日期內(nèi)提交。 國際貿(mào)易中以信用證為付款方式的居多，信用證的開證日期應(yīng)當(dāng)明確、清楚、完整。中國的幾家國有商業(yè)銀行，如中國銀行、中國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國工商銀行等，都能夠?qū)ν忾_立信用證（這幾家主要銀行的開證手續(xù)費都是開證金額的1.5‰）。
信用證，是指銀行根據(jù)進口人（買方）的請求，開給出口人（賣方）的一種保證承擔(dān)支付貨款責(zé)任的書面憑證。在信用證內(nèi)，銀行授權(quán)出口人在符合信用證所規(guī)定的條件下，以該行或其指定的銀行為付款人，開具不得超過規(guī)定金額的匯票，并按規(guī)定隨附裝運單據(jù)，按期在指定地點收取貨款。 在國際貿(mào)易活動，買賣雙方可能互不信任，買方擔(dān)心預(yù)付款后，賣方不按合同要求發(fā)貨；賣方也擔(dān)心在發(fā)貨或提交貨運單據(jù)后買方不付款。因此需要兩家銀行作為買賣雙方的保證人，代為收款交單，以銀行信用代替商業(yè)信用。銀行在這一活動中所使用的工具就是信用證。 擴展資料： 只要受益人依信用證條款規(guī)定已得到了議付、承兌或延期付款保證時，該信用證即不能被撤銷或修改。它還規(guī)定，如信用證中未注明是否可撤銷， 應(yīng)視為不可撤銷信用證。 信用證是銀行有條件保證付款的證書，成為國際貿(mào)易活動中常見的結(jié)算方式。按照這種結(jié)算方式的一般規(guī)定，買方先將貨款交存銀行，由銀行開立信用證，通知異地賣方開戶銀行轉(zhuǎn)告賣方，賣方按合同和信用證規(guī)定的條款發(fā)貨，銀行代買方付款。 參考資料來源：百度百科-信用證
信用證，是指銀行根據(jù)進口人（買方）的請求，開給出口人（賣方）的一種保證承擔(dān)支付貨款責(zé)任的書面憑證。在信用證內(nèi)，銀行授權(quán)出口人在符合信用證所規(guī)定的條件下，以該行或其指定的銀行為付款人，開具不得超過規(guī)定金額的匯票，并按規(guī)定隨附裝運單據(jù)，按期在指定地點收取貨款。 在國際貿(mào)易活動，買賣雙方可能互不信任，買方擔(dān)心預(yù)付款后，賣方不按合同要求發(fā)貨；賣方也擔(dān)心在發(fā)貨或提交貨運單據(jù)后買方不付款。因此需要兩家銀行作為買賣雙方的保證人，代為收款交單，以銀行信用代替商業(yè)信用。銀行在這一活動中所使用的工具就是信用證。 擴展資料： 只要受益人依信用證條款規(guī)定已得到了議付、承兌或延期付款保證時，該信用證即不能被撤銷或修改。它還規(guī)定，如信用證中未注明是否可撤銷， 應(yīng)視為不可撤銷信用證。 信用證是銀行有條件保證付款的證書，成為國際貿(mào)易活動中常見的結(jié)算方式。按照這種結(jié)算方式的一般規(guī)定，買方先將貨款交存銀行，由銀行開立信用證，通知異地賣方開戶銀行轉(zhuǎn)告賣方，賣方按合同和信用證規(guī)定的條款發(fā)貨，銀行代買方付款。 參考資料來源：百度百科-信用證
　　SWIFT全名：Society for Worldwide Interbank Financial Telecommu-nication 環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會。 　　一.SWIFT又稱：“環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會”，是國際銀行同業(yè)間的國際合作組織，成立于一九七三年，目前全球大多數(shù)國家大多數(shù)銀行已使用SWIFTt系統(tǒng)。SWIFT的使用，使銀行的結(jié)算提供了安全、可靠、快捷、標(biāo)準(zhǔn)化、自動化的通訊業(yè)務(wù)，從而大大提高了銀行的結(jié)算速度。由于SWIFT的格式具有標(biāo)準(zhǔn)化，目前信用證的格式主要都是用SWIFT電文，因此有必要對SWIFT進行了解。 　　二.SWIFT特點 　　1.SWIFT需要會員資格。我國的大多數(shù)專業(yè)銀行都是其成員。 　　2.SWIFT的費用較低。同樣多的內(nèi)容，SWIFT的費用比telex（電傳）cable（電報）的低。 　　3.SWIFT的安全性較高。SWIFT的密押比電傳的密押可靠性強、保密性高，且具有較高的自動化。 4.SWIFT的格式具有標(biāo)準(zhǔn)化。對于SWIFT電文，SWIFT組織有著統(tǒng)一的要求和格式。