增值稅專用發(fā)票紅字發(fā)票開具 第一步：點(diǎn)擊發(fā)票管理——負(fù)數(shù)發(fā)票填開——增值稅專用發(fā)票負(fù)數(shù)，選擇已審核下載的紅字信息表，點(diǎn)擊“確認(rèn)”。第二步：備注欄顯示對應(yīng)的紅字信息表編碼，確認(rèn)發(fā)票無誤后，點(diǎn)擊“開具”即可。

百旺購買方紅字信息表填開流程步驟1.點(diǎn)擊"發(fā)票管理"上方'紅字發(fā)票信息表'下拉菜單選擇'紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開';2.選擇"銷售方申請"，如果發(fā)票未寄送出去并且未超過一個(gè)月，則選擇"因開票有誤等原因尚未交付的";反之

紅字信息表的開法流程如下：工具／原料：戴爾XPS13-9350-3708、win10、開票系統(tǒng)2.42。1、打開開票軟件，點(diǎn)擊右上角發(fā)票管理，紅字發(fā)票信息表，紅字增值稅專用信息表填開。2、也可以點(diǎn)擊右下角的信息表，選擇紅字增值稅專用

具體開具流程如下: 購方操作流程: 一. 點(diǎn)擊開票軟件左上角的【發(fā)票管理】; 二. 點(diǎn)擊【紅字發(fā)票信息表】; 三. 點(diǎn)擊【紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開】 四. 選擇【購方申請】; 五. 選擇【已抵扣】;注:如果購方已做認(rèn)

1、選擇紅字信息表填開: 購買方登錄增值稅發(fā)票開票軟件,選擇發(fā)票管理模塊,點(diǎn)擊增值稅專用發(fā)票紅字信息表填開。2、選擇購買方已抵扣: 系統(tǒng)彈出開具紅字發(fā)票信息選擇窗口,身份選擇勾選購買方申請,對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息勾選已

點(diǎn)擊發(fā)票管理-發(fā)票作廢-選中需要作廢的發(fā)票號碼-點(diǎn)擊作廢按鈕。2.跨月的發(fā)票開錯(cuò)，或當(dāng)月的發(fā)票認(rèn)證后發(fā)現(xiàn)開錯(cuò)，需要開具紅字信息表后，再開具紅字負(fù)數(shù)票。 發(fā)票管理-紅字發(fā)票信息表 (1)紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開-紅字

紅字信息表開具流程具體如下：1、購買方提交申請單；2、購買方稅務(wù)機(jī)關(guān)開具信息表；3、購買方將信息表交予銷售方，購方稅務(wù)機(jī)關(guān)開具信息表后，將紙質(zhì)信息表交給購買方，購買方即可以適當(dāng)方式將紙質(zhì)信息表傳遞給銷售方；4、

紅字信息表開具流程

1，外貿(mào)企業(yè)銷售貨物的銷售額1800應(yīng)填寫在主表的第9（免稅貨物銷售額）欄，會自動生成在第8（免稅貨物及勞務(wù)銷售額）欄，附表一的第十六欄（開具普通發(fā)票）也需要填寫銷售額。 2，進(jìn)項(xiàng)稅額（在認(rèn)證后申報(bào)時(shí)）填寫在附表

與收入一起填寫在增值稅申報(bào)表附表一中，如果本月沒有收入就填寫負(fù)數(shù)。

開具紅字發(fā)票后應(yīng)怎樣填寫申報(bào)表 開具紅字發(fā)票后填寫申報(bào)表：在進(jìn)項(xiàng)稅那張報(bào)表中紅字發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出一欄。當(dāng)月開具的紅字發(fā)票，不需要在國稅申報(bào)表中體現(xiàn)。因?yàn)殚_票系統(tǒng)會自動從當(dāng)月的銷項(xiàng)稅額中沖減開具的紅字發(fā)票的稅額，所以

購買方必須暫依《通知單》所列增值稅稅額從當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額中轉(zhuǎn)出，未抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額的可列入當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額，待取得銷售方開具的紅字專用發(fā)票后，與留存的《通知單》一并作為記賬憑證。

外貿(mào)企業(yè)開具紅字發(fā)票通知單要怎么處理報(bào)稅

開具紅字發(fā)票時(shí)，如何進(jìn)行賬務(wù)處理？開具紅字發(fā)票如何做賬？開具紅字發(fā)票：借：應(yīng)收賬款(紅字)貸：主營業(yè)務(wù)收入(紅字)應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)(紅字)開具正確的發(fā)票會計(jì)分錄：借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交

紅字發(fā)票做賬務(wù)處理的方法有：辦理紅字發(fā)票的必要手續(xù)和規(guī)定、明確紅字發(fā)票放在哪個(gè)賬戶中、注意結(jié)算方式和信用額度的處理、反映在財(cái)務(wù)收支憑證、生成財(cái)務(wù)報(bào)表前要核對紅字發(fā)票。一、辦理紅字發(fā)票的必要手續(xù)和規(guī)定 在辦理紅字發(fā)票前

紅字發(fā)票賬務(wù)的處理方式是，收回原發(fā)票并注明“作廢”字樣或取得對方的有效證明，然后再開具紅字發(fā)票。發(fā)票需記載發(fā)票的名稱、代碼；客戶信息；開戶銀行信息；開票單位等。賬務(wù)處理是指從審核原始憑證、編制記賬憑證開始，通過記賬

字發(fā)票賬務(wù)的處理方式是，收回原發(fā)票并注明“作廢”字樣或取得對方的有效證明，然后再開具紅字發(fā)票。發(fā)票需記載發(fā)票的名稱、代碼；客戶信息；開戶銀行信息；開票單位等。賬務(wù)處理是指從審核原始憑證、編制記賬憑證開始，通過記賬、

1、企業(yè)收到紅字發(fā)票時(shí)，分錄為：借：庫存商品等（根據(jù)發(fā)票內(nèi)容計(jì)入對應(yīng)科目）（紅字）應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）（紅字）貸：應(yīng)付賬款（紅字）如果企業(yè)是小規(guī)模納稅人，則：借：庫存商品等（根據(jù)發(fā)票內(nèi)容計(jì)入

對于開紅字發(fā)票信息表后，其做賬方法有以下兩種情況：1、購買方 借：原材料或庫存商品（紅字金額）應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額（紅字金額）貸：應(yīng)付賬款（紅字金額）2、銷售方 借：應(yīng)收賬款（紅字金額）貸：主營業(yè)務(wù)收

紅字發(fā)票信息表怎么做賬務(wù)處理?

收到紅字發(fā)票怎么做賬務(wù)處理方法如下： 1、企業(yè)收到對方開出的紅字發(fā)票時(shí)：借：原材料（或庫存商品等科目）（紅字）應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）貸：應(yīng)付賬款—公司名稱（紅字）。 2、企業(yè)收到退回的款項(xiàng)時(shí)：借：銀行存款貸：應(yīng)付賬款—公司名稱企業(yè)收到對方開出的紅字發(fā)票，然后收到退回的款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)通過“原材料”等紅字科目以及“應(yīng)交稅費(fèi)”相關(guān)二級科目核算。 應(yīng)交稅費(fèi)是企業(yè)根據(jù)在一定時(shí)期內(nèi)取得的營業(yè)收入、實(shí)現(xiàn)的利潤等，按照現(xiàn)行稅法規(guī)定，采用一定的計(jì)稅方法計(jì)提的應(yīng)交納的各種稅費(fèi)。 紅字發(fā)票簡介： 符合作廢條件的（同時(shí)符合以下條件），發(fā)票注明作廢，開票軟件注明作廢。1、收到退回的發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)時(shí)間未超過銷售方開票當(dāng)月；2、銷售方未抄稅并且未記賬；3、購買方未認(rèn)證或者認(rèn)證結(jié)果為“納稅人識別號認(rèn)證不符”、“專用發(fā)票代碼、號碼認(rèn)證不符”。 對于一般納稅人在取得增值稅專用發(fā)票后，發(fā)生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的，或者因銷貨部分退回及發(fā)生銷售折讓的，購買方應(yīng)填報(bào)《開具紅字增值稅專用發(fā)票申請單》，由購買方主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后，出具《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》，銷貨方憑購買方提供的《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》開具紅字發(fā)票。 對于銷貨方提出申請的，可由銷貨方主管稅務(wù)機(jī)關(guān)直接根據(jù)納稅人填報(bào)的《開具紅字增值稅專用發(fā)票申請單》開具《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》。銷貨方在防偽稅控系統(tǒng)中以銷項(xiàng)負(fù)數(shù)開具，紅字專用發(fā)票應(yīng)與《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》一一對應(yīng)。
1、企業(yè)取得對應(yīng)的紅字發(fā)票時(shí)： 　　借：原材料（或庫存商品等科目）（紅字） 　　應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）（紅字） 　　貸：應(yīng)付賬款——公司名稱（紅字） 　　2、企業(yè)開出紅字發(fā)票時(shí)： 　　借：應(yīng)收賬款——公司名稱（紅字） 　　貸：主營業(yè)務(wù)收入（紅字） 　　應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）（紅字） 　　企業(yè)取得或開出紅字發(fā)票時(shí)，可以通過對“原材料”或“主營業(yè)務(wù)收入”等科目編制紅字會計(jì)分錄進(jìn)行處理。其中紅字會計(jì)分錄指將對應(yīng)科目以紅字沖銷的方式所編制的分錄，目的在于對相應(yīng)的記賬憑證進(jìn)行沖銷。 借：應(yīng)收賬款(紅字) 貸：主營業(yè)務(wù)收入(紅字) 應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅---銷項(xiàng)稅(紅字) 2、開具正確的發(fā)票會計(jì)分錄： 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅---銷項(xiàng)稅 3、當(dāng)月的稅額為零，因?yàn)樵撲N項(xiàng)稅之前月份已申報(bào)。 符合作廢條件的(同時(shí)符合以下條件)，發(fā)票注明作廢，開票軟件注明作廢。 (一) 收到退回的發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)時(shí)間未超過銷售方開票當(dāng)月; (二) 銷售方未抄稅并且未記賬; (三) 購買方未認(rèn)證或者認(rèn)證結(jié)果為“納稅人識別號認(rèn)證不符”、“專用發(fā)票代碼、號碼認(rèn)證不符”。
已經(jīng)認(rèn)證抵扣的增值稅發(fā)票開紅字發(fā)票后賬務(wù)處理: (1)，銷售方開具紅字專票時(shí)，沖減前期已確認(rèn)的收入和銷項(xiàng)稅額。 (2)，銷售方開具藍(lán)字專票時(shí)，根據(jù)藍(lán)字專票在當(dāng)期確認(rèn)收入和銷項(xiàng)稅額。 (3)，購買方根據(jù)《開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表》，沖減前期已確認(rèn)的采購成本，同時(shí)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出;取得紅字專票后，將其作為沖減分錄的附件。 (4)，購買方取得藍(lán)字專票后，根據(jù)藍(lán)字專票在當(dāng)期確認(rèn)采購成本和「待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額」(進(jìn)項(xiàng)稅額)。 根據(jù)國家稅務(wù)總局公告2016年第47號文件相關(guān)規(guī)定，購買方取得專用發(fā)票已用于申報(bào)抵扣，發(fā)現(xiàn)開票有誤，且不符合作廢條件的，按規(guī)定先開紅票，再開藍(lán)票。購買方可在增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)(以下簡稱新系統(tǒng))中填開并上傳《開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表》(以下簡稱《信息表》)，在填開《信息表》時(shí)不填寫相對應(yīng)的藍(lán)字專用發(fā)票信息，應(yīng)暫依《信息表》所列增值稅稅額從當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額中轉(zhuǎn)出，待取得銷售方開具的紅字專用發(fā)票后，與《信息表》一并作為記賬憑證。 拓展資料 1,只有當(dāng)月開具的發(fā)票才能作廢,隔月的發(fā)票是無法作廢的,隔月的發(fā)票只能通過開具紅字發(fā)票來沖紅的; 2,普通發(fā)票需要把發(fā)票聯(lián)和記賬聯(lián)拿到一起后才能開具紅字發(fā)票的;增值稅專用發(fā)票開具紅字發(fā)票是需要購買方先在開票系統(tǒng)里開具增值稅專用紅字發(fā)票申請單后,拿到購買方的國稅局辦理開具紅字專用發(fā)票通知單后,銷售才能根據(jù)開具紅字專用發(fā)票通知單的通知單號來開具紅字發(fā)票的;最后再開正確的發(fā)票,并據(jù)以入帳做銷售即可。 1,紅字發(fā)票會計(jì)分錄: 借:應(yīng)收賬款(紅字) 貸:主營業(yè)務(wù)收入(紅字) 應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅---銷項(xiàng)稅(紅字) 2,開具正確的發(fā)票會計(jì)分錄: 借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅---銷項(xiàng)稅 3,當(dāng)月的稅額為零,因?yàn)樵撲N項(xiàng)稅之前月份已申報(bào)。
購買方要作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，在附表二的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的紅字發(fā)票通知單稅額欄次填列，在主表的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出欄次填列。