第一個案例分析：1、CFR術語下，出口商（賣方）負責辦理租船訂艙，裝船作業(yè)并支付到目的港的運費，買方無權(quán)干涉（但買方可在買賣合同中事先與賣方協(xié)商）2、本案例中賣方“因出口量大一時租不到足夠的艙位，需分3次裝運。

1、（1）曉玲公司應向TTH公司追討欠款，理由是：曉玲公司按合同和約定完成了交貨義務，是TTH公司沒有履行付款義務，且曉玲公司接受了TTH公司的60天遲期付款信用證的請求，但是，TTH公司沒有開來信用證致使貨物在港口積壓而被

五道國際貿(mào)易案例分析題，請求高手解答，急用謝謝了！ 第一題：信用證允許數(shù)量可以增減需符合一下三種情況： 1、信用證未規(guī)定數(shù)量不得增減 2、金額不超過信用證金額 3、貨物數(shù)量不按包裝單位或個數(shù)計 一道國際貿(mào)易的

第一個案例：1.收到信用證發(fā)現(xiàn)與合同不相符，就應該立即申請修改信用證，同時由于自己貨還沒準備好，在提出修改信用證的時候就應該提出延期的申請.2.非洲國家或者是不熟悉的客人，應該在收到穩(wěn)妥的信用證后在發(fā)貨，不能憑著

外貿(mào)案例分析,急!

這個案例要求的是加拿大商人憑樣交貨，所以加拿大只需按照樣品交貨即可，但是加拿大再未經(jīng)過日本人同意的情況下擅自改了所交的貨物，所以加拿大商人應該賠償日本人所造成的損失。

總之，在履行出口合同中，既要注意做到“單、證一致“，保證收匯安全；又要注意符合“證、同一致”，維護商業(yè)聲譽，這樣才能真正體現(xiàn)“重合同，守信用”的對外貿(mào)易原則。不能只顧來證條款對我“有利”，便將原合同置之不理

買方應當在貨到后經(jīng)檢驗發(fā)現(xiàn)有少數(shù)包裝不良之時，就趕緊與相關責任方交涉，并采取及時補救措施的。此案例中，根據(jù)《聯(lián)合國國際貨物銷售公約》中相關規(guī)定，買方未對貨物采取及時的補救措施，直到最后發(fā)生火災，才提起索賠，不能夠

（1）保險公司應對5月3日，5月8日的損失都負責賠償，賠償2000美元。（2）5月8日賠償原因為平安險第二條：運輸工具遭受意外事故造成貨物的全部或部分損失；（3）5月3日賠償原因為平安險第三條：運輸工具已經(jīng)發(fā)生擱淺、觸

第一個案例分析：1、CFR術語下，出口商（賣方）負責辦理租船訂艙，裝船作業(yè)并支付到目的港的運費，買方無權(quán)干涉（但買方可在買賣合同中事先與賣方協(xié)商）2、本案例中賣方“因出口量大一時租不到足夠的艙位，需分3次裝運。

五道國際貿(mào)易案例分析題 1、A公司的要求不合理——因為，雙方是用信用證結(jié)算，而信用證是開證行對受益人有條件的付款承諾，只要受益人按照信用證的規(guī)定行事，并提交信用證規(guī)定的單據(jù)，那么，開證行就必須對受益人履行付款

國際貿(mào)易案例分析題

就算沒有到達目的港收貨人倉庫，保險公司也有時間限制，一般情況是貨物自到達目的港（香港）卸離海輪滿60天終止，從題目中的時間上來看，已經(jīng)超過60天。所以也不能向保險公司索賠。此案例的后果是：買方自行承擔損失。

但是從法律的觀點來看，貿(mào)易合同和信用證是兩個不同的各自獨立的文件，貿(mào)易合同是約束買賣雙方的法律文件，而信用證是約束開證行和受益人及其他當事人（如議付行、保兌行等)的法律文件。國際商會制定的《眼單信用證統(tǒng)一慣例

國際貿(mào)易中,由于貿(mào)易行為與付款行為,是分開的;合同與信用證的作用是不同的,但又相互聯(lián)系.合同的主要作用:規(guī)范國際貿(mào)易的行業(yè),是約束國際貿(mào)易行為的主要要件,貿(mào)易行為的合規(guī)與否,主要依據(jù)是合同.信用證:是貿(mào)易付款的要件,付款

1.會導致買方拒收整批貨物或要求補交湖藍色自行車并賠償損失 2.不能。因為FOB術語下買賣雙方承擔的風險以裝運港船舷為界，在本案例中，外包裝破裂是貨物在裝船時因吊鉤不牢掉在甲板上摔破的，因而導致里面的貨物被水浸泡。

1.我認為，言豐公司的身份是承運人的代理人。因為首先，提單已經(jīng)載明。其次，既然言豐可以簽發(fā)提單，說明業(yè)經(jīng)承運人授權(quán)。第三，言豐簽發(fā)的提單表明的承運人是杰特可，并未簽發(fā)自己抬頭的提單，不能認定為無船承運人?；?/p>

急求三個國際貿(mào)易實務案例的分析

4.風險防范人才的嚴重缺乏。風險監(jiān)控工作的開展離不開專業(yè)人才的支持。而要想進一步提升外貿(mào)風險監(jiān)控水平,其工作人員不僅要具備豐富的專業(yè)知識和經(jīng)驗,還要具有良好的職業(yè)道德與較強的責任心等。而就目前我國外貿(mào)企業(yè)的風險監(jiān)控來講,嚴重缺

1、訂單突然大幅增加 當買方規(guī)模一般，下達給經(jīng)營者的訂單量突然增加，而這些訂單并不是從其他供應商轉(zhuǎn)移的，需要留意買方是否有足夠的下游銷售能力。如果買方對下游銷售過于樂觀，盲目采購的風險最終可能轉(zhuǎn)移給供貨企業(yè)。2、同時

2.1加強信用風險管理,重視資信調(diào)查 外貿(mào)企業(yè)應建立客戶信息檔案,定期或不定期客觀分析客戶資信情況。在交易前通過一些具有獨立性的調(diào)查機構(gòu)仔細審查客戶的基本情況,對其注冊資本、盈虧情況、業(yè)務范圍、公司設備,開戶銀行所在地址、電話和帳號、

二、外貿(mào)企業(yè)規(guī)避國際貿(mào)易風險的策略 實施交易對象資信調(diào)查 在國際貿(mào)易中,選擇好交易對象是非常重要的,這是規(guī)避貿(mào)易風險的前提。一定要慎重考察對方企業(yè)的真實性,查清對方的資信情況。資信調(diào)查的主要內(nèi)容有:一是查看對方營業(yè)執(zhí)

增強法律防范意識、嚴格遵循法規(guī)辦事，是我國外貿(mào)企業(yè)規(guī)避國際貿(mào)易風險的重要保障性舉措。目前我國進出口法律法規(guī)體系已經(jīng)形成，并且基本實現(xiàn)了與國際接軌，我國外貿(mào)企業(yè)在開展進出口貿(mào)易時，必須拿起法律的武器來防范國際貿(mào)易風險，

[1]在與外商簽訂出口合同時，盡量選擇匯率趨于上升的貨幣來計價，以達到規(guī)避風險的目的。[2]在經(jīng)濟大環(huán)境比較弱的情況下盡量不選擇進出口，或者在交易時盡量以本國的貨幣進行結(jié)算。[3]合理選擇交易對象。4.風險中和 風險中

我過外貿(mào)企業(yè)如何防范L/C風險

匯率風險的防范措施 1　選擇有利的計價貨幣 外匯風險的大小與外幣幣種有著密切的聯(lián)系，交易中收付貨幣幣種的不同，所承受的外匯風險會有所不同。計價的貨幣及其金額將直接成為風險的彌補對象，因此進出口商品用何種貨幣計價是彌補外匯風險的關鍵。企業(yè)在簽訂合同時，資金的收付以“收硬付軟”為基本原則，即爭取出口合同以硬貨幣計值，進口合同以軟貨幣計值。對外借款選擇將來還本付息時趨軟的貨幣，對外投資選擇將來收取本息時趨硬的貨幣，一般來說，外貿(mào)企業(yè)在出口商品、勞務或?qū)Y產(chǎn)業(yè)務計價時，要爭取使用匯價趨于上浮的貨幣，在進口商品或?qū)ν庳搨鶚I(yè)務計價時，爭取用匯價趨于下浮的貨幣。 2　運用合理的貿(mào)易手段 在貿(mào)易過程中。如何運用貿(mào)易的手段來彌補風險是一個重要途徑，而且彌補風險的成本低。 (1)適當調(diào)整商品的價格。外貿(mào)企業(yè)自營出口業(yè)務在向外商報價過程中應適當調(diào)整價格，要考慮人民幣升值的趨勢盡可能彌補預期收匯時可能出現(xiàn)的損失。在代理出口業(yè)務中，改變按固定換匯成本結(jié)算的方式，協(xié)議按固定代理費率收取代理費，從而規(guī)避匯率風險。 (2)提前或延期結(jié)匯。進出口企業(yè)在進出口合同生效后，企業(yè)應當密切跟蹤預期應收、應付貨幣 對本幣的匯率變化，通過對外匯匯價變動趨勢的預測，改變外匯資金的收付日期，防范外匯風險。在出口業(yè)務中。當計價貨幣匯率呈上升趨勢時，企業(yè)應在合同規(guī)定的履約期限內(nèi)延遲出運貨物，或向外方提供信用，以延長出口匯票期限，若匯率呈下跌趨勢時，應爭取提前結(jié)匯，比如以預收貨款的方式在貨物裝運前就收匯。而在進口業(yè)務中，應反向操作。此外，出口收匯還應當根據(jù)實際情況選用合適的結(jié)算方式，即要求能夠及時安全的收匯，因為及時收匯則匯率變動的時間因素風險會大大縮小。一般而言，即期L/C最符合安全及時收匯的原則，遠期L/C、D/P、D/A安全性依次減弱。 3　利用靈活的金融衍生工具、保險服務 (1)貿(mào)易融資。貿(mào)易融資可以較方便地解決企業(yè)資金周轉(zhuǎn)問題，通過出口押匯等短期貿(mào)易融資方式，獲得外幣貸款并立即結(jié)匯，既滿足了出口發(fā)貨與收匯期間的現(xiàn)金流需要，同時，企業(yè)也可以提前鎖定收匯金額，又規(guī)避了匯率風險。在貿(mào)易融資方式構(gòu)成中，進出口押匯使用比重較高(約為80％)，原因主要是出口押匯期限較短(一般在一年以內(nèi))，可以較好地緩解外貿(mào)企業(yè)的流動資金短缺問題。另外，還可使用福費廷等期限較長的貿(mào)易融資方式。 (2)貼現(xiàn)。在延期付款的出口業(yè)務中，出口商可考慮將承兌的遠期匯票向銀行貼現(xiàn)，這種方法除了可提前取得貨款加速出口商資金周轉(zhuǎn)外，還可消除外匯風險。一是出口企業(yè)將票據(jù)向進口企業(yè)所在國的銀行貼現(xiàn)，再將收到的外幣票款在即期外匯市場上兌換成本國貨幣后匯回國內(nèi)；二是將票據(jù)向我國銀行貼現(xiàn)，直接收到本幣資金，轉(zhuǎn)移外匯風險的費用包括在銀行收取的貼息里面。但是，一旦承兌人到期不能支付票據(jù)，出口企業(yè)要承擔被追索的風險。 (3)利用保險制度。一些國家專門設有一種為經(jīng)營外貿(mào)服務的保險機構(gòu)以及外匯保險制度，其提供的保險服務就是匯率波動保險。外貿(mào)企業(yè)按照保險規(guī)定投保，若因匯價變動造成了損失，則可根據(jù)保險合同向保險公司索賠，保險公司將按保險合同的規(guī)定賠付。如中國信保的“中小企業(yè)綜合保險”產(chǎn)品?！爸行∑髽I(yè)綜合保險”產(chǎn)品是根據(jù)國家相關政策，專門為年出口額在200萬美元以下的中小型企業(yè)設計的，特別適合那些剛剛步入國際市場、業(yè)務規(guī)模較小的外貿(mào)企業(yè)。 (4)遠期結(jié)售匯。一般由銀行與客戶簽訂遠期結(jié)售匯合同，約定將來辦理結(jié)匯或售匯的外幣幣種、金額、匯率和期限，在到期日外匯收支發(fā)生時，按照遠期結(jié)售匯合約約定的幣種、金額、匯率辦理結(jié)匯或售匯。 (5)遠期外匯交易。指企業(yè)與銀行達成協(xié)議，在未來某一日期按照遠期匯率辦理外匯收付業(yè)務的交易行為。它是當今國內(nèi)外回避匯率風險普遍的做法之一。當然。遠期外匯交易本身是存在風險的，企業(yè)能否避免損失和獲得好處，關鍵在于匯率預測是否正確。采用這種交易方式，要求外貿(mào)企業(yè)在簽訂外匯買賣合同時。必須確定企業(yè)未來收付的外匯金額、收付期限和交割日等。由于外貿(mào)企業(yè)外匯收付期限和交割日一般很難確定，企業(yè)可根據(jù)自己的情況選擇擇期外匯交易，與遠期外匯交易方式相比極為方便。增加了企業(yè)的活動余地，但在采用這一方式進行交易時，企業(yè)應注意國內(nèi)外各銀行對擇期的時間范圍的不同規(guī)定。如中國銀行開辦的擇期外匯交易時間范圍是3個月，在成交后的第3天起到3個月的到期日止的任何一天，客戶都有權(quán)要求銀行進行交割，但必須提前5個工作日通知銀行。 外貿(mào)企業(yè)除通過合理運用以上介紹的方法外，還可運用掉期交易、外匯期貨和外匯期權(quán)以及境外人民幣無本金交割遠期(NDF)工具，來減少和消除外匯風險及其潛在影響。由于現(xiàn)實的種種原因，近期內(nèi)，我國的外貿(mào)企業(yè)還不能完全利用外匯期貨和期權(quán)交易方式來回避匯率風險，比較切合實際的選擇應該是遠期外匯交易方式。另外，應看到風險控制是相對的，與企業(yè)的各種基本條件、現(xiàn)實環(huán)境、業(yè)務能力等各種不同因素緊密相關。因此，企業(yè)應當靈活掌握與運用各種匯率風險防范措施，有時還要幾種方法配合使用，才能取得較好的效果。
涉外企業(yè)實現(xiàn)匯率風險有效防范，首先要對匯率短期變動和匯率走勢作正確的預測分析，然后在此基礎上提出防范匯率風險的具體對策方法。 　　一、匯率短期變動和匯率走勢預測分析方法 　　做好匯率變動的正確預測分析，有兩項任務：收集匯率風險信息，根據(jù)影響匯率的基本因素做出正確分析。其中，信息收集，涉外企業(yè)可根據(jù)自身業(yè)務往來的關系，從銀行、國際性的信息公司、金融信譽評估公司，甚至一些重要國際媒體獲得重要風險信息。收集匯率風險信息要求做到真實性、及時性、有用性。 　　其次，要做好匯率變動的正確預測，重要的是把握影響匯率變動的基本因素，根據(jù)匯率變動影響因素作出正確的匯率變動預測。外匯風險可以分為短期外匯風險和長期外匯風險。其中短期外匯風險的產(chǎn)生是由于外匯市場上短期因素引起的匯率暫時變化。在匯率的短期因素中，國際收支的資本項目影響較大。因為外匯市場上，人們把外匯作為一種金融資產(chǎn)來進行交易，要遠遠大于國際商品和勞務交易而派生出來的外匯交易，而且金融資產(chǎn)交易比起實際商品的交易速度快得多，這樣金融資產(chǎn)交易就不能不對匯率的短期波動產(chǎn)生巨大的影響。而引起國際收支資本項目交易的變動，則主要是下面幾點因素： 　　1、貨幣供應量。在一國貨幣供應量增長較快的情況下，該國公眾持有的貨幣存量如超過了其愿意持有的數(shù)量，其超過部分溢往國外，從而導致資本外流該國匯率下降。反之，該國匯率會上升。 　　2、利率。在別國利率不變的情況下，一國利率的上升，會使該國的金融資產(chǎn)對本國和外國的投資者來說更具有吸引力，從而導致資本內(nèi)流，匯率升值；如利率降低，則會引起匯率降值。 　　3、心理因素。國際間一些外匯專家認為，外匯交易者對某種貨幣的預期心理，現(xiàn)在決定這種貨幣短期匯率的最主要的因素。因為在這種預期心理的作用下，轉(zhuǎn)瞬之間就會誘發(fā)大規(guī)模的資本運動。一般而言，外匯交易者預期心理的變化帶有很大的隨機性、有點捉摸不透。因此，對匯率風險管理者來說，隨時保持警覺，注意影響國際政治經(jīng)濟形勢變化的各種重要事件，并對匯率的反應作出預測，是十分重要的。 　　4、政府干預。目前各國政府為穩(wěn)定外匯市場，往往對外匯交易進行各種各樣的干預?；蛘咄ㄟ^在外匯市場上的公開業(yè)務，或者通過財政和金融政策的不同搭配，或通過政府官員的公開言論影響市場心理，也可能通過國家間的聯(lián)合干預對外匯市場進行國際調(diào)節(jié)。政府干預雖然不能改變匯率變化的長期趨勢，但對匯率的短期變化影響較大。因此，對短期風險識別來說，政府的干預是一個不容忽視的因素。 　　長期外匯風險是由長期的匯率變動因素引起的。而影響匯率變動的長期的因素主要有： 　　1、國際收支的經(jīng)常項目。國際收支是一國對外經(jīng)濟活動的綜合反映，它對一國貨幣的匯率變動有直接的影響。國際收支經(jīng)常項目中，最重要的是貿(mào)易項目，包括有形貿(mào)易和無形貿(mào)易，它們決定了匯率變動的基本走勢。僅以國際收支經(jīng)常項目的貿(mào)易部分來看，當一國進口增加或產(chǎn)生逆差時，該國將對外國貨幣產(chǎn)生額外的需求，這在外匯市場上會引起該國貨幣匯率的下跌。反之，順差國貨幣匯率就會上升。但值得一提的是，經(jīng)常項目情況變動對匯率的影響具有雙向性，因為它又會刺激抵消匯率變動的因素立刻作出反應。因此，經(jīng)常項目與匯率變動的關系，在短期內(nèi)會受到阻礙，因而一般只能在長期內(nèi)起作用。 　　2、通貨膨脹。在紙幣條件下，兩國貨幣之間的比率，根本上說是根據(jù)其代表的價值量的對比關系決定的。因此，在一國發(fā)生通貨膨脹的情況下，該國貨幣所代表的價值是減少，其實際購買力也就下降，于是其對外比價會趨于下跌。當然，通脹對匯率的影響，一般也要經(jīng)過一段時間才能顯示出來，因為通貨膨脹往往要通過間接通道對匯率產(chǎn)生實際的作用。 　　3、國與國之間經(jīng)濟增長率的差異。在其他條件不變的情況下，一國經(jīng)濟實際增長率相對別國來說上升較高，從而其國民收入增加較快會使該國對外匯的需求相對于可得的外匯供給來說趨于增加，這就會使該國貨幣匯率趨跌。當然，經(jīng)濟增長率對匯率影響的情況比較復雜，這和一國的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)以及外貿(mào)發(fā)展的戰(zhàn)略有著密切的關系。因此，不能單純根據(jù)經(jīng)濟增長率的高低作為決定匯率長期變動的主要因素。 　　事實上，對短期風險和長期風險的劃分只是從企業(yè)交易風險管理角度考慮的，短期和長期只是一個相對的概念，并沒有絕對的界限，我們在進行匯率變動預測時，應當根據(jù)自身經(jīng)濟交易的長短期的需要而作出決定，即在相應交易期限內(nèi)匯率是升還是降?？傊?，在預測匯率趨勢時，要綜合各種因素，長期和短期的，結(jié)合交易的期限作出科學的判斷，為防范企業(yè)交易風險確定正確的決策提供科學的依據(jù)。 　　二、涉外企業(yè)匯率風險防范的具體對策方法 　　如果說對匯率風險的正確的預測是匯率交易風險管理的基礎，那么對匯率風險的防范及處理便是匯率交易風險管理的核心。我們可以把涉外企業(yè)的匯率交易風險分為：貿(mào)易支付的匯率風險、外匯借貸的匯率風險和外匯資產(chǎn)的匯率風險三種。 　　(一)貿(mào)易支付中的匯率風險防范主要方法 　　1、正確選擇計價貨幣、收付匯和結(jié)算方式 　　一般來說，涉外企業(yè)在出口商品、勞務或?qū)Y產(chǎn)業(yè)務計價時，要爭取使用匯價趨于上浮的貨幣，在進口商品或?qū)ν庳搨鶚I(yè)務計價時，爭取用匯價趨于下浮的貨幣。一般情況下，在進口合同中計價結(jié)算的外幣匯率趨升時，進口商品盡可能提前付匯，若計價貨幣下浮，進口商應推遲或提前收匯。 　　此外，在進出口貿(mào)易中，出口商品收匯還應當根據(jù)實際情況選用合適的結(jié)算方式，即要求能夠及時安全的收匯，因為及時收匯則匯率變動的時間因素風險會大大縮小。一般而言，即期L/C最符合安全及時收匯的原則，遠期L/C、D/P、D/A安全性依次減弱。當然為促銷自己的產(chǎn)品，亦可根據(jù)對方資信，慎重靈活地選擇適當?shù)慕Y(jié)算方式。 　　2、運用套期交易 　　套期交易是目前國內(nèi)外涉外企業(yè)廣泛使用的確實可靠的避險形式。它不致引起價格混亂，并可以把國際匯率變動的風險轉(zhuǎn)移到國際金融市場。套期交易運用的金融工具主要有遠期合同交易、期貨、期權(quán)。 　　(1)遠期合同交易。涉外企業(yè)在外匯市場上進行遠期合同交易是為避免在貨物成交到支付款項期間內(nèi)因匯率變動而遭受的風險。當涉外企業(yè)在未來要支付或收入外匯，并已預測外匯匯率要發(fā)生變動時，則在現(xiàn)在簽定一個協(xié)議，規(guī)定在未來按照遠期匯率交割一筆外匯，數(shù)額與貨款相等，確保公司的外匯數(shù)額的價值。一般協(xié)議的期限為3個月、6個月、9個月，有時甚至可達1年。這種業(yè)務的優(yōu)點是：①可以選擇幣種；②可以通過賣出遠期外匯對應收貨幣保值，買進遠期外匯對應付貨幣保值。如紐約某公司因進口需對外支付法國法郎，1992年8月委托銀行進行一筆期限為4個月的遠期外匯交易，當時按1美元兌6.45法郎的匯率，用了586341.08美元買進3846400法郎。到了1989年12月交割時，美元匯價下跌為1：6.025，此時要638406.64美元才能買入3846400法郎，由于做了這筆遠期外匯買賣，使公司避免匯率損失42065美元。1994年1月1日起我國開始實行由市場供求為基礎的單一的有管理的浮動匯率，匯率的不確定因素增加了涉外企業(yè)迫切需要規(guī)避匯價風險。 　　(2)期貨交易與期權(quán)交易。金融期貨交易的實際操作和具體做法與遠期交易基本相同，它也是根據(jù)目前約定的遠期匯率在將來到期日辦理交割的一種避險交易。所不同的是：遠期交易中多以實際外匯收支需要為基礎，而外匯期貨通常可以不需要實際外匯收支為背景；遠期交易按照企業(yè)實際外匯收支確定交易金額，而期貨交易則是以標準化合約為標的物，可以不斷對沖，金額難以與實際需求完全吻合；遠期外匯交易，事實上只是到期外匯交易在交割時間上的延長，性質(zhì)仍屬現(xiàn)貨交易，而外匯期貨則是一種衍生的交易工具。此外，涉外企業(yè)可與辦理期權(quán)交易的外匯銀行簽訂一份期權(quán)合同，規(guī)定享有在某一時間？以商定的價格買入或賣出某一種外幣的權(quán)利，但并不承擔義務。涉外企業(yè)在經(jīng)營出口業(yè)務時，如計價外幣預計會下跌，則賣出看跌期權(quán)，若在合同期滿時，計價外幣匯價下跌，即市場價格低于協(xié)定價格，則賣權(quán)所有者可按協(xié)定價格結(jié)匯，若計價貨幣上升，則可放棄出售權(quán)而按市場價格結(jié)匯。 　　3、綜合方法 　　外匯風險防范的綜合方法主要包括BSI和LSI兩種。這兩種方法實際是上述幾種方法的綜合利用，同時也是因為某些方法必須與其它方法相互配合，才能消除全部風險。BSI(Borrow-Spot-Invest)即是借款-即期合同-投資法。如德國B公司在90天后有一筆50000美元的應收賬款。為防止美元對馬克匯價波動的風險，B公司可向美洲銀行或德國銀行借入相同金額美元(50000美元)(暫不考慮利息因素)，借款期為90天，從而改變外匯風險的時間結(jié)構(gòu)。B公司借得這筆貸款后，立即與某一銀行簽訂即期合同，按$1=DM2.1140匯率，將該50000美元的貸款賣為馬克，共得105700馬克。隨之B公司將105700馬克投放于德國貨幣市場(也暫不考慮利息因素)，投資期也為90天。90天以后，B公司以50000美元應收款還給美洲銀行，便可消除這筆應收賬款的外匯風險。若德國B公司90天后有應付款50000美元，要消除其外匯風險，則應先借本幣即德國馬克，以下各步的幣種與上述相反即可。 　　LSI(Lead-Spot-Invest)即是提前收付--即期合同--投資法。如德國B公司在90天后從美國公司有一筆50000美元的應收貸款，為防止匯價波動，B公司征得美國公司的同意，在給其一定折扣的情況下，要求其在2天內(nèi)付清這筆貸款(暫不考慮折扣具體數(shù)額)。B公司取得這筆50000美元貸款后，立即通過即期合同換成本幣馬克，并投資于德國貨幣市場。由于提前收款，消除時間風險，由于換成本幣，又消除了貨幣風險。 　　(二)資本借貸的匯率風險及防范 　　資本借貸的匯率風險，是指借貸關系的確定到本息償付期限內(nèi)，由于借貸貨幣匯率的變動使實際支付本金利息的增加或收入的減少所造成的損失。資本借貸的匯率風險或使債務人的支出增加，債權(quán)人受益；或者相反。例如，當美元日元趨于升值時，我國外債還本付息負擔日益加重。防范資本借貸的匯率風險，除貿(mào)易支付中的匯率防范措施以外，還有以下幾種： 　　1、債券以雙重貨幣發(fā)行 　　雙重貨幣是以某一種貨幣計價，債券到期時，按預定好的匯率以另外一種貨幣償還本金。如中國某銀行某年4月發(fā)行200億日元，10年期的日元雙重貨幣債券，發(fā)行時日元兌美元為179：1。但發(fā)行文件規(guī)定，10年后債券期滿時，按169：1的匯率償還債券本金1.1834億美元若期滿時日元兌美元達到80：1左右來看，該行不但避免了日元對人民幣升值的風險，而且還有獲益。 　　2、借貸貨幣的匯率變動風險與貨幣的利率高低綜合考慮 　　一般來說，從匯率角度來看，借進軟貨幣對借款人有利，但軟貨幣的貸款利率要高，硬貨幣的利率要低，因此，對借用外匯的涉外企業(yè)來講，只有在匯率上得到的好處大于利率上的損失時，借款貨幣才真正合算。當預測到外匯在貸款期內(nèi)的貶值率，究竟應借哪種貨幣，可考慮以下公式： 　　1+B國貨幣年利率 　　若A國貨幣貶值率>1 - 　　1+A國貨幣年利率 　　這時，借A國貨幣有利；反之，則借用B國貨幣有利。 　　(三)外匯資產(chǎn)的匯率風險及防范 　　涉外企業(yè)的外匯資產(chǎn)的匯率風險是指由于匯率的變動而使外匯資產(chǎn)的實際價值減少所造成的損失。如某企業(yè)有美元資產(chǎn)20萬準備用于從德國引進設備，當時美元／馬克匯率為US$1=DM2.50，該企業(yè)的20萬美元資產(chǎn)可用來引進50萬馬克的設備。過數(shù)月后，若美元貶值到US$1=DM2.00，則該企業(yè)的持有20萬美元外匯資產(chǎn)僅能償付40萬馬克的設備，該企業(yè)的外匯資產(chǎn)實際上貶值了10萬馬克。 　　防范企業(yè)外匯資產(chǎn)匯率風險的最常用的辦法一籃子貨幣法和遠期外匯買賣保值法。目前我國涉外企業(yè)外匯資產(chǎn)主要仍以美元為主，日元、馬克、歐元、瑞士法郎所占比例很小，涉外企業(yè)外匯資產(chǎn)的匯率風險很大。因此，建議我國涉外企業(yè)調(diào)整外匯資產(chǎn)幣種結(jié)構(gòu)，適當提高日元、馬克、歐元等貨幣的比例，降低美元的比重
1,單據(jù)如果一致,開征行不得拒付,只是做單據(jù)的時候要非常小心 2，問題是什么 3，一切險
還有一個條件，不知道是什么?是否有溢短裝？ 如果信用證沒有明確規(guī)定不允許溢短裝 是允許有5%的溢短裝 310/4=77.5公噸 77.5*5%=3.875公噸 這樣的話允許裝運的數(shù)量就是73.625到81.375 這個區(qū)間的都是符合要求的 但是如果嚴格禁止溢短裝，第一批不符，以后各期皆失效 你必須給出另外一個條件才能推斷 給一個實際操作的學習的好地方
第一題：1、銀行的做法是有道理的。本案中，信用證條款規(guī)定“匯票付款人為開證行/開證申請人”，該條款改變了信用證支付方式下，開證行承擔第一性付款責任的性質(zhì)，使本信用證下的第一付款人為開證行和/或開證申請人，只要開證申請人不同意付款，開證行就可以此為由拒絕付款。因此，銀行的拒付是有道理的。2）我方的失誤在于在收到信用證后，沒有對信用證進行認真審核，導致未發(fā)現(xiàn)該條款，使我方喪失了修改信用證的機會。 第二題 答案：1）雙方的交易已經(jīng)達成。因為，根據(jù)我國的《合同法》規(guī)定，我國與國外當事人訂立的國際貨物買賣合同必須采用書面的形式，書面形式包括電報和電傳。此案中，我某技術貿(mào)易公司與國外某客戶之間的交易是經(jīng)過雙方多次的函電往來達成的，盡管雙方未簽訂正式的書面合同，但雙方函電往來的內(nèi)容已構(gòu)成了合同的內(nèi)容，所以，雙方的交易已經(jīng)達成。2）就此案例，我方應責成對方履行合同，按雙方約定盡快向我方提供技術貿(mào)易的出口。另外，我方仍保留索賠的權(quán)利。
1、因為是CIF條款，且賣方為貨物投保了水漬險，那么貨物在海上遭受暴風雨，海水涌入船艙內(nèi)，致使部分化肥遭到浸泡，以及數(shù)日后，又發(fā)現(xiàn)部分化肥包裝袋破損。這些損失顯然是因為海水浸泡所致，且在水漬險承包范圍內(nèi)，所以，因由保險公司承擔損失。 2、因為發(fā)盤規(guī)定B公司的答復必須在5月10日前到達中方，而實際接收的電報于5月11日才到達，而此時又恰縫該種貨物國際市場價格暴漲，因此，完全有理由拒絕成交。但是，如果考慮到日后與該客戶的合作，可以考慮適當提價，以便雙方都有利可圖。 3、開證行拒付貨款有道理——因為是CIF條款，那么信用證一定有關于提單上顯示“運費預付”字樣的要求，而受益人提交的提單上沒有該字樣，那么顯然不符合信用證的規(guī)定，所以遭開證行拒付。 4、因為合同規(guī)定索賠期限為貨到目的港后30天，而A公司在貨到半年后才提出索賠，顯然已經(jīng)超過了合同規(guī)定的索賠期限，所以遭到外商拒絕。 應該從本案例中吸取的教訓就是：嚴格按照合同的約定行事，即應該在合同規(guī)定的索賠期限內(nèi)驗收貨物，如有不符合合同約定事項，及時索賠。 5、（1）合同不成立——因為A公司先有還盤，后確認的發(fā)盤不正確，即“17日法國B公司當日復電：市場堅挺，價格不能減，仲裁條件可接受，速復?！边@等于是新的發(fā)盤，也就是：“單價為850美元CFR中國上海，500公噸馬口鐵，履約中如有爭議，在中國仲裁”。而A公司卻回復“接受你16日發(fā)盤，信用證已由中國銀行開出，請確認”。因為16日的發(fā)盤因為A公司的還盤而作廢。所以，按16日發(fā)盤的合同不成立。 （2）A公司的失誤在于復電錯誤，即回電應該是：“接受17日復電”即可。這樣就以“單價為850美元CFR中國上海，500公噸馬口鐵，履約中如有爭議，在中國仲裁”合同成交。所以，業(yè)務人員看到國際市場價格暴漲，沉不住氣，亂了方寸，或者是對于發(fā)盤的概念理解不透，不知在實際操作中的應用，以致錯過了絕好的成交機會。 6、這些裝運條款不可接受，因為a）條款限定了具體的裝船日期，這個不可能做到；b）條款限定船公司，而是否有指定船公司走天津新港到倫敦的航線，需要經(jīng)過查詢方可知道，所以，該條款接受與否待定；既然是自天津新港指倫敦，那么，c）條款是否矛盾？所以，這些條款不能夠接受。 7、合同不成立——因為美方的復電對發(fā)盤做了修改，因此構(gòu)成還盤，而我方對此未予答復確認，所以合同不成立。 8、如果保單的受益人是我方，那么外商的要求合理；如果保單的受益人是外商，那么就不太合理，因為，應該由保單的受益人向保險公司索賠才是正根兒。 9、開證行的拒付沒有道理——因為信用證是獨立于合同之外的、單獨的單據(jù)買賣，即開證行是憑受益人提交的符合信用證規(guī)定的單據(jù)付款，與實際貨物無關。所以，開證行的拒付理由不當，即開證行不能夠因貨物的品質(zhì)為由拒付貨款。
損失應由承運人承擔，賣方應象承運人提出索賠。
1，A簽訂運輸合同，貨物交付在起運港越過船舷止 2，貨損發(fā)生在裝船之前，應由A方承擔,貨損發(fā)生在裝船之后，應由保險方承擔 3，貨物運輸保險應由A負責辦理,貨損屬于保險范圍，B有權(quán)向保險公司進行索賠(A有將全套運輸單據(jù)保險單據(jù)交付給B的義務，索賠的權(quán)利轉(zhuǎn)讓給B）