1、出口商得不到開證行的付款；2、在此案例中，實(shí)際上，該信用證是不完全信用證，因?yàn)橐?guī)定有個(gè)附件條件，即指定船信息必須以信用證修改件的形式抵達(dá)，而實(shí)際上并未有該證件，盡有進(jìn)口商的承諾；而進(jìn)口商的承諾在信用證

進(jìn)口商可在信用證單據(jù)條款中要求出口商向指定銀行提交履約保函，這樣做可使進(jìn)口方銀行開立的信用證與出口方銀行開出的履約保函同時(shí)生效，以達(dá)到防范貨物品質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的目的?？梢哉f，以單據(jù)條款來約束出口商按時(shí)、按質(zhì)、按量發(fā)運(yùn)

1、 分別對(duì)案例中涉及的各方當(dāng)事人的行為作出評(píng)價(jià)。（B公司、I銀行和P銀行各有哪些行為正確和錯(cuò)誤）2、 假如你是出口商B公司，通過本案例你要總結(jié)哪些經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。分析如下：首先，這個(gè)信用證的有關(guān)交單期限本身就有問題

1. 信用證 不經(jīng) 通知 ,而直達(dá)受益人手中,且信封無寄件人詳細(xì)地址,郵戳模糊;2.所用信用證格式為陳舊或過時(shí)格式;3.信用證簽字筆劃不流暢,或采用印刷體簽名;4.信用證 條款 自相矛盾,或違背常規(guī);5.信用證要求貨物 空運(yùn) ,或提單做成

信用證業(yè)務(wù)案例 例1:河南某外貿(mào)公司曾收到一份以英國標(biāo)準(zhǔn)麥加利銀行伯明翰分行(STANDARD CHARTERED BANK LTD . BIRMINGHAM BRANCH,ENGLAND)名義開立的跟單信用證,金額為USD37,200.00元,通知行為倫敦國民西敏寺銀行(NATIONAL WESTMINSTER BANK

某國一公司以CIF鹿特丹出口食品1000箱，即期信用證付款，貨物裝運(yùn)后，出口商憑已裝船清潔提單和已投保一切險(xiǎn)及戰(zhàn)爭險(xiǎn)的保險(xiǎn)單，向銀行收妥貨款。貨到目的港后，經(jīng)進(jìn)口商復(fù)驗(yàn)發(fā)現(xiàn)下列情況：1、該批貨物共有10個(gè)批號(hào)，抽查20

在進(jìn)口商品的市場行情發(fā)生變化即由暢銷轉(zhuǎn)為滯銷的情況下，信用不好的進(jìn)口商往往會(huì)利用信用證結(jié)算的特點(diǎn)拖延或拒絕付款，給出口商帶來風(fēng)險(xiǎn)，常見的有以下幾種做法：1.不嚴(yán)格按照合同條款開證。例如，不及時(shí)開證（不開證或不

求信用證中出口商遭遇風(fēng)險(xiǎn)的案例以及分析,兩個(gè)以上

(1)提單與貨物不符的風(fēng)險(xiǎn)。提單與貨物不符的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為三種典型情況：空頭單證、貨物數(shù)量與提單記載不符、保函換發(fā)清潔提單。空頭單證是指提單表面記載嚴(yán)格符合信用證，但卻與貨物的實(shí)際狀況嚴(yán)重不符，甚至可能根本沒有貨

如果該證規(guī)定“不允許分批裝運(yùn)”(Partial Shipment Not Allowed)或我方?jīng)]有充分利用“允許分批裝運(yùn)”條款,為解決上述問題,我方只得要求客戶修改信用證,以避免給進(jìn)出口雙方帶來不必要的銀行費(fèi)用和麻煩 案例3 我方某公司收到一國外來證,貨

且離開證日不足一星期;(3)來證要求受益人發(fā)貨后,速將一套副本單據(jù)隨同一份正本提單用DHL快郵寄給申請(qǐng)人;(4)該證為見45票天付款,且規(guī)定受益人可按年利率11%索取利息;(5)信用證申請(qǐng)人在加拿大,而受貨人卻在新加坡; (6)來證電

筆者擬通過一宗真實(shí)案例來談?wù)勩y行在防范郵寄單據(jù)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)應(yīng)采取哪些措施。案情簡介 2000年10月10日，國內(nèi)某進(jìn)出口公司將一套含有全套海運(yùn)提單的出口信用證單據(jù)、金額為USD43，200，00交我國Y銀行，開證行為沙特阿拉伯的某銀行。

先看一則案例：進(jìn)口商A公司以信用證方式達(dá)成一筆交易，單據(jù)交到開證行柜臺(tái)、經(jīng)開證行確認(rèn)單證相符，A公司到銀行付款贖單并憑以提貨，提貨后才發(fā)現(xiàn)貨物規(guī)格與合同嚴(yán)重不符，并將直接影響到相應(yīng)出口合同的履行，遂以貨物質(zhì)量

物流案例:重視信用證單據(jù)條款防范貨物質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)

海運(yùn)提單的風(fēng)險(xiǎn)及防范措施 (一)倒簽提單和預(yù)借提單 在國際貨物買賣合同和信用證當(dāng)中，一般都規(guī)定賣方必須提供已裝船提單(on board B/L)。所謂已裝船提單是指貨物裝船后簽發(fā)的提單，這種提單上注有船名，有的還注明裝船

在國際貿(mào)易中,經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)這種情況:承運(yùn)人欲對(duì)表面狀況不良的裝運(yùn)貨物簽發(fā)不清潔提單,由于銀行不接受不清潔提單,托運(yùn)人不能憑此結(jié)匯,因而往往向承運(yùn)人出具保函(LETTER OF INDEMNITY),讓承運(yùn)人簽發(fā)清潔提單,并保證賠償承運(yùn)人因簽發(fā)清潔提單

1）散貨：針對(duì)散貨，在開船前可以拿到提單復(fù)印件，可以催促客戶快點(diǎn)付款（具體拿到復(fù)印件的時(shí)間還要聯(lián)系具體貨代）。相對(duì)出柜貨的風(fēng)險(xiǎn)要低。出柜要具體以銀行實(shí)質(zhì)性收到貨款為準(zhǔn)，不可以客戶銀行水單為準(zhǔn)，即使匯款了客戶也有一

1.海難風(fēng)險(xiǎn) 海難風(fēng)險(xiǎn)主要是指船舶及貨物在海洋運(yùn)輸過程中發(fā)生的或附隨海上運(yùn)輸所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。它包括自然災(zāi)害和意外事故。其中，自然災(zāi)害是指由于自然界的變異引起的破壞力量所造成的災(zāi)害。意外事故則是指由于意料不到的原因所

海運(yùn)貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)及防范

一般出口業(yè)務(wù)盡量選用硬幣，進(jìn)口則選用軟幣，若在出口中不得不選用軟幣，應(yīng)該考慮適當(dāng)加價(jià)，或者加保值條款。一般商品的國際貿(mào)易中，買賣雙方通常采用美元或其中一方的貨幣作為計(jì)價(jià)貨幣。若匯率不穩(wěn)，會(huì)造成對(duì)其中一方不利。常用

(一)貿(mào)易支付中的匯率風(fēng)險(xiǎn)防范主要方法 1、正確選擇計(jì)價(jià)貨幣、收付匯和結(jié)算方式 一般來說,涉外企業(yè)在出口商品、勞務(wù)或?qū)Y產(chǎn)業(yè)務(wù)計(jì)價(jià)時(shí),要爭取使用匯價(jià)趨于上浮的貨幣,在進(jìn)口商品或?qū)ν庳?fù)債業(yè)務(wù)計(jì)價(jià)時(shí),爭取用匯價(jià)趨于下浮的貨幣。一般情況

③平衡法(Matching)。在同時(shí)期，盡可能創(chuàng)造一個(gè)與受險(xiǎn)貨幣進(jìn)額同、期限同，資金反向流動(dòng)的合同規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。④多種貨幣組合法(Portfolio approach)。也稱一籃子貨幣計(jì)價(jià)法，在進(jìn)出口合同中使用兩種以上貨幣計(jì)價(jià)法消除風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)進(jìn)口

要注意的是:第一,要盡量爭取預(yù)留一定數(shù)額的質(zhì)量保證金,尤其是對(duì)于需要在買方工廠進(jìn)行安裝、調(diào)試和驗(yàn)收的進(jìn)口儀器設(shè)備,要等到設(shè)備驗(yàn)收合格雙方簽署驗(yàn)收證書后再支付質(zhì)量保證金;第二,要盡量避免支付大額的預(yù)付款給賣方,不得不付的話,一定要

2、合理選擇國際貿(mào)易結(jié)算方式，降低收付匯風(fēng)險(xiǎn) (1)合理選擇傳統(tǒng)結(jié)算方式 對(duì)于當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢，進(jìn)出口企業(yè)在進(jìn)行國際貿(mào)易結(jié)算的方式選擇上也要盡可能的慎重。一般而言，出口業(yè)務(wù)對(duì)于信用等級(jí)較低的地區(qū)和國家我們最好選擇貨前TT

進(jìn)出口貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)怎么防

一、提高進(jìn)出口貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。外貿(mào)企業(yè)要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，首要問題就是更新觀念。要培訓(xùn)進(jìn)出口貿(mào)易業(yè)務(wù)人員，使其熟練掌握國際貿(mào)易基本知識(shí)與進(jìn)出口貿(mào)易的各個(gè)環(huán)節(jié)，使之能有效識(shí)別每一項(xiàng)業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)；要定期或不定期結(jié)合

1. 出口盡量采用安全的收款方式，比如前T/T，如果確實(shí)無法做前T/T，可利用出口信保將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。2. 出口盡量采用CIF方式成交，掌握運(yùn)輸主動(dòng)權(quán)和貨物的有權(quán)。3. 盡量減少與政治不穩(wěn)國家的交易 4. 熟悉客戶所在國家

一是使用遠(yuǎn)期結(jié)售匯工具較多。遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)范圍和交易主體擴(kuò)大，銀行間人民幣匯率遠(yuǎn)期交易推出，商業(yè)銀行擴(kuò)大對(duì)企業(yè)匯率避險(xiǎn)服務(wù)，在較大程度上方便了企業(yè)遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易，進(jìn)一步滿足了企業(yè)的避險(xiǎn)需求。調(diào)查顯示，遠(yuǎn)期結(jié)售匯工具

1. 盡量采取CIF或C&F，避免外商指定境外貨代安排運(yùn)輸。2. 如外商堅(jiān)持FOB條款并指定船公司和貨代安排運(yùn)輸，可接受指定的船公司，但對(duì)貨運(yùn)代理的資格應(yīng)進(jìn)行審查，只接受經(jīng)政府批準(zhǔn)的貨代。3. 如外商仍堅(jiān)持指定境外貨代，出口商

[1]在與外商簽訂出口合同時(shí)，盡量選擇匯率趨于上升的貨幣來計(jì)價(jià)，以達(dá)到規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。[2]在經(jīng)濟(jì)大環(huán)境比較弱的情況下盡量不選擇進(jìn)出口，或者在交易時(shí)盡量以本國的貨幣進(jìn)行結(jié)算。[3]合理選擇交易對(duì)象。4.風(fēng)險(xiǎn)中和 風(fēng)險(xiǎn)中

謹(jǐn)慎選擇合作伙伴：進(jìn)行充分的盡職調(diào)查，了解潛在合作伙伴的財(cái)務(wù)狀況、商業(yè)聲譽(yù)和合規(guī)記錄。這有助于避免與不良商業(yè)實(shí)體合作，減少欺詐和違約風(fēng)險(xiǎn)。利用國際貿(mào)易保險(xiǎn)：國際貿(mào)易保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，如中國出口信用保險(xiǎn)公司，為企業(yè)提供保險(xiǎn)服務(wù)

外貿(mào)公司如何規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)?

如何防范進(jìn)出口貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)？外貿(mào)代理 三、貨物品質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 1、強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)不達(dá)標(biāo) 比如，一家國內(nèi)企業(yè)出口布料到國外，合同約定100%棉布。貨到目的港后，外方經(jīng)檢驗(yàn)發(fā)現(xiàn)棉含量不足78%，要求退貨退款，中方企業(yè)為此付出了高昂的

總之，外貿(mào)企業(yè)必須通過一系列形之效的方式加強(qiáng)匯率風(fēng)險(xiǎn)控制，最大限度的規(guī)避與之相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。（三）增強(qiáng)法律防范意識(shí) 增強(qiáng)法律防范意識(shí)、嚴(yán)格遵循法規(guī)辦事，是我國外貿(mào)企業(yè)規(guī)避國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的重要保障性舉措。目前我國進(jìn)出口法律

2、合理選擇國際貿(mào)易結(jié)算方式，降低收付匯風(fēng)險(xiǎn) (1)合理選擇傳統(tǒng)結(jié)算方式 對(duì)于當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢，進(jìn)出口企業(yè)在進(jìn)行國際貿(mào)易結(jié)算的方式選擇上也要盡可能的慎重。一般而言，出口業(yè)務(wù)對(duì)于信用等級(jí)較低的地區(qū)和國家我們最好選擇貨前TT

Solution NO.2：更改付款方式，跟客戶協(xié)調(diào)付款改成30%TT， 70%見定倉單（S/O）（SHIPPING ORDER）付款。見S/O付款，貨沒有在船上，沒有收到錢，可以推遲下一個(gè)船期?；蛘吒某?0%TT，70% L/C。Solution NO.3：

1、雙方約定較短的帳期 2、雙方約定以人民幣作為結(jié)算貨幣，最大程度降低外匯的風(fēng)險(xiǎn) 8、延遲付款甚至不付款，導(dǎo)致壞賬發(fā)生。預(yù)防方案 提前查詢對(duì)方征信，是否曾經(jīng)存在“欠款”風(fēng)險(xiǎn)，公司是否存在失信等情況，若有，則及時(shí)停止交

[1]在與外商簽訂出口合同時(shí)，盡量選擇匯率趨于上升的貨幣來計(jì)價(jià)，以達(dá)到規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。[2]在經(jīng)濟(jì)大環(huán)境比較弱的情況下盡量不選擇進(jìn)出口，或者在交易時(shí)盡量以本國的貨幣進(jìn)行結(jié)算。[3]合理選擇交易對(duì)象。4.風(fēng)險(xiǎn)中和 風(fēng)險(xiǎn)中

我過外貿(mào)企業(yè)如何防范L/C風(fēng)險(xiǎn)

匯率風(fēng)險(xiǎn)的防范措施 1　選擇有利的計(jì)價(jià)貨幣 外匯風(fēng)險(xiǎn)的大小與外幣幣種有著密切的聯(lián)系，交易中收付貨幣幣種的不同，所承受的外匯風(fēng)險(xiǎn)會(huì)有所不同。計(jì)價(jià)的貨幣及其金額將直接成為風(fēng)險(xiǎn)的彌補(bǔ)對(duì)象，因此進(jìn)出口商品用何種貨幣計(jì)價(jià)是彌補(bǔ)外匯風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。企業(yè)在簽訂合同時(shí)，資金的收付以“收硬付軟”為基本原則，即爭取出口合同以硬貨幣計(jì)值，進(jìn)口合同以軟貨幣計(jì)值。對(duì)外借款選擇將來還本付息時(shí)趨軟的貨幣，對(duì)外投資選擇將來收取本息時(shí)趨硬的貨幣，一般來說，外貿(mào)企業(yè)在出口商品、勞務(wù)或?qū)Y產(chǎn)業(yè)務(wù)計(jì)價(jià)時(shí)，要爭取使用匯價(jià)趨于上浮的貨幣，在進(jìn)口商品或?qū)ν庳?fù)債業(yè)務(wù)計(jì)價(jià)時(shí)，爭取用匯價(jià)趨于下浮的貨幣。 2　運(yùn)用合理的貿(mào)易手段 在貿(mào)易過程中。如何運(yùn)用貿(mào)易的手段來彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)重要途徑，而且彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)的成本低。 (1)適當(dāng)調(diào)整商品的價(jià)格。外貿(mào)企業(yè)自營出口業(yè)務(wù)在向外商報(bào)價(jià)過程中應(yīng)適當(dāng)調(diào)整價(jià)格，要考慮人民幣升值的趨勢盡可能彌補(bǔ)預(yù)期收匯時(shí)可能出現(xiàn)的損失。在代理出口業(yè)務(wù)中，改變按固定換匯成本結(jié)算的方式，協(xié)議按固定代理費(fèi)率收取代理費(fèi)，從而規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)。 (2)提前或延期結(jié)匯。進(jìn)出口企業(yè)在進(jìn)出口合同生效后，企業(yè)應(yīng)當(dāng)密切跟蹤預(yù)期應(yīng)收、應(yīng)付貨幣 對(duì)本幣的匯率變化，通過對(duì)外匯匯價(jià)變動(dòng)趨勢的預(yù)測，改變外匯資金的收付日期，防范外匯風(fēng)險(xiǎn)。在出口業(yè)務(wù)中。當(dāng)計(jì)價(jià)貨幣匯率呈上升趨勢時(shí)，企業(yè)應(yīng)在合同規(guī)定的履約期限內(nèi)延遲出運(yùn)貨物，或向外方提供信用，以延長出口匯票期限，若匯率呈下跌趨勢時(shí)，應(yīng)爭取提前結(jié)匯，比如以預(yù)收貨款的方式在貨物裝運(yùn)前就收匯。而在進(jìn)口業(yè)務(wù)中，應(yīng)反向操作。此外，出口收匯還應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況選用合適的結(jié)算方式，即要求能夠及時(shí)安全的收匯，因?yàn)榧皶r(shí)收匯則匯率變動(dòng)的時(shí)間因素風(fēng)險(xiǎn)會(huì)大大縮小。一般而言，即期L/C最符合安全及時(shí)收匯的原則，遠(yuǎn)期L/C、D/P、D/A安全性依次減弱。 3　利用靈活的金融衍生工具、保險(xiǎn)服務(wù) (1)貿(mào)易融資。貿(mào)易融資可以較方便地解決企業(yè)資金周轉(zhuǎn)問題，通過出口押匯等短期貿(mào)易融資方式，獲得外幣貸款并立即結(jié)匯，既滿足了出口發(fā)貨與收匯期間的現(xiàn)金流需要，同時(shí)，企業(yè)也可以提前鎖定收匯金額，又規(guī)避了匯率風(fēng)險(xiǎn)。在貿(mào)易融資方式構(gòu)成中，進(jìn)出口押匯使用比重較高(約為80％)，原因主要是出口押匯期限較短(一般在一年以內(nèi))，可以較好地緩解外貿(mào)企業(yè)的流動(dòng)資金短缺問題。另外，還可使用福費(fèi)廷等期限較長的貿(mào)易融資方式。 (2)貼現(xiàn)。在延期付款的出口業(yè)務(wù)中，出口商可考慮將承兌的遠(yuǎn)期匯票向銀行貼現(xiàn)，這種方法除了可提前取得貨款加速出口商資金周轉(zhuǎn)外，還可消除外匯風(fēng)險(xiǎn)。一是出口企業(yè)將票據(jù)向進(jìn)口企業(yè)所在國的銀行貼現(xiàn)，再將收到的外幣票款在即期外匯市場上兌換成本國貨幣后匯回國內(nèi)；二是將票據(jù)向我國銀行貼現(xiàn)，直接收到本幣資金，轉(zhuǎn)移外匯風(fēng)險(xiǎn)的費(fèi)用包括在銀行收取的貼息里面。但是，一旦承兌人到期不能支付票據(jù)，出口企業(yè)要承擔(dān)被追索的風(fēng)險(xiǎn)。 (3)利用保險(xiǎn)制度。一些國家專門設(shè)有一種為經(jīng)營外貿(mào)服務(wù)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)以及外匯保險(xiǎn)制度，其提供的保險(xiǎn)服務(wù)就是匯率波動(dòng)保險(xiǎn)。外貿(mào)企業(yè)按照保險(xiǎn)規(guī)定投保，若因匯價(jià)變動(dòng)造成了損失，則可根據(jù)保險(xiǎn)合同向保險(xiǎn)公司索賠，保險(xiǎn)公司將按保險(xiǎn)合同的規(guī)定賠付。如中國信保的“中小企業(yè)綜合保險(xiǎn)”產(chǎn)品?！爸行∑髽I(yè)綜合保險(xiǎn)”產(chǎn)品是根據(jù)國家相關(guān)政策，專門為年出口額在200萬美元以下的中小型企業(yè)設(shè)計(jì)的，特別適合那些剛剛步入國際市場、業(yè)務(wù)規(guī)模較小的外貿(mào)企業(yè)。 (4)遠(yuǎn)期結(jié)售匯。一般由銀行與客戶簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同，約定將來辦理結(jié)匯或售匯的外幣幣種、金額、匯率和期限，在到期日外匯收支發(fā)生時(shí)，按照遠(yuǎn)期結(jié)售匯合約約定的幣種、金額、匯率辦理結(jié)匯或售匯。 (5)遠(yuǎn)期外匯交易。指企業(yè)與銀行達(dá)成協(xié)議，在未來某一日期按照遠(yuǎn)期匯率辦理外匯收付業(yè)務(wù)的交易行為。它是當(dāng)今國內(nèi)外回避匯率風(fēng)險(xiǎn)普遍的做法之一。當(dāng)然。遠(yuǎn)期外匯交易本身是存在風(fēng)險(xiǎn)的，企業(yè)能否避免損失和獲得好處，關(guān)鍵在于匯率預(yù)測是否正確。采用這種交易方式，要求外貿(mào)企業(yè)在簽訂外匯買賣合同時(shí)。必須確定企業(yè)未來收付的外匯金額、收付期限和交割日等。由于外貿(mào)企業(yè)外匯收付期限和交割日一般很難確定，企業(yè)可根據(jù)自己的情況選擇擇期外匯交易，與遠(yuǎn)期外匯交易方式相比極為方便。增加了企業(yè)的活動(dòng)余地，但在采用這一方式進(jìn)行交易時(shí)，企業(yè)應(yīng)注意國內(nèi)外各銀行對(duì)擇期的時(shí)間范圍的不同規(guī)定。如中國銀行開辦的擇期外匯交易時(shí)間范圍是3個(gè)月，在成交后的第3天起到3個(gè)月的到期日止的任何一天，客戶都有權(quán)要求銀行進(jìn)行交割，但必須提前5個(gè)工作日通知銀行。 外貿(mào)企業(yè)除通過合理運(yùn)用以上介紹的方法外，還可運(yùn)用掉期交易、外匯期貨和外匯期權(quán)以及境外人民幣無本金交割遠(yuǎn)期(NDF)工具，來減少和消除外匯風(fēng)險(xiǎn)及其潛在影響。由于現(xiàn)實(shí)的種種原因，近期內(nèi)，我國的外貿(mào)企業(yè)還不能完全利用外匯期貨和期權(quán)交易方式來回避匯率風(fēng)險(xiǎn)，比較切合實(shí)際的選擇應(yīng)該是遠(yuǎn)期外匯交易方式。另外，應(yīng)看到風(fēng)險(xiǎn)控制是相對(duì)的，與企業(yè)的各種基本條件、現(xiàn)實(shí)環(huán)境、業(yè)務(wù)能力等各種不同因素緊密相關(guān)。因此，企業(yè)應(yīng)當(dāng)靈活掌握與運(yùn)用各種匯率風(fēng)險(xiǎn)防范措施，有時(shí)還要幾種方法配合使用，才能取得較好的效果。
涉外企業(yè)實(shí)現(xiàn)匯率風(fēng)險(xiǎn)有效防范，首先要對(duì)匯率短期變動(dòng)和匯率走勢作正確的預(yù)測分析，然后在此基礎(chǔ)上提出防范匯率風(fēng)險(xiǎn)的具體對(duì)策方法。 　　一、匯率短期變動(dòng)和匯率走勢預(yù)測分析方法 　　做好匯率變動(dòng)的正確預(yù)測分析，有兩項(xiàng)任務(wù)：收集匯率風(fēng)險(xiǎn)信息，根據(jù)影響匯率的基本因素做出正確分析。其中，信息收集，涉外企業(yè)可根據(jù)自身業(yè)務(wù)往來的關(guān)系，從銀行、國際性的信息公司、金融信譽(yù)評(píng)估公司，甚至一些重要國際媒體獲得重要風(fēng)險(xiǎn)信息。收集匯率風(fēng)險(xiǎn)信息要求做到真實(shí)性、及時(shí)性、有用性。 　　其次，要做好匯率變動(dòng)的正確預(yù)測，重要的是把握影響匯率變動(dòng)的基本因素，根據(jù)匯率變動(dòng)影響因素作出正確的匯率變動(dòng)預(yù)測。外匯風(fēng)險(xiǎn)可以分為短期外匯風(fēng)險(xiǎn)和長期外匯風(fēng)險(xiǎn)。其中短期外匯風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生是由于外匯市場上短期因素引起的匯率暫時(shí)變化。在匯率的短期因素中，國際收支的資本項(xiàng)目影響較大。因?yàn)橥鈪R市場上，人們把外匯作為一種金融資產(chǎn)來進(jìn)行交易，要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于國際商品和勞務(wù)交易而派生出來的外匯交易，而且金融資產(chǎn)交易比起實(shí)際商品的交易速度快得多，這樣金融資產(chǎn)交易就不能不對(duì)匯率的短期波動(dòng)產(chǎn)生巨大的影響。而引起國際收支資本項(xiàng)目交易的變動(dòng)，則主要是下面幾點(diǎn)因素： 　　1、貨幣供應(yīng)量。在一國貨幣供應(yīng)量增長較快的情況下，該國公眾持有的貨幣存量如超過了其愿意持有的數(shù)量，其超過部分溢往國外，從而導(dǎo)致資本外流該國匯率下降。反之，該國匯率會(huì)上升。 　　2、利率。在別國利率不變的情況下，一國利率的上升，會(huì)使該國的金融資產(chǎn)對(duì)本國和外國的投資者來說更具有吸引力，從而導(dǎo)致資本內(nèi)流，匯率升值；如利率降低，則會(huì)引起匯率降值。 　　3、心理因素。國際間一些外匯專家認(rèn)為，外匯交易者對(duì)某種貨幣的預(yù)期心理，現(xiàn)在決定這種貨幣短期匯率的最主要的因素。因?yàn)樵谶@種預(yù)期心理的作用下，轉(zhuǎn)瞬之間就會(huì)誘發(fā)大規(guī)模的資本運(yùn)動(dòng)。一般而言，外匯交易者預(yù)期心理的變化帶有很大的隨機(jī)性、有點(diǎn)捉摸不透。因此，對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)管理者來說，隨時(shí)保持警覺，注意影響國際政治經(jīng)濟(jì)形勢變化的各種重要事件，并對(duì)匯率的反應(yīng)作出預(yù)測，是十分重要的。 　　4、政府干預(yù)。目前各國政府為穩(wěn)定外匯市場，往往對(duì)外匯交易進(jìn)行各種各樣的干預(yù)。或者通過在外匯市場上的公開業(yè)務(wù)，或者通過財(cái)政和金融政策的不同搭配，或通過政府官員的公開言論影響市場心理，也可能通過國家間的聯(lián)合干預(yù)對(duì)外匯市場進(jìn)行國際調(diào)節(jié)。政府干預(yù)雖然不能改變匯率變化的長期趨勢，但對(duì)匯率的短期變化影響較大。因此，對(duì)短期風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別來說，政府的干預(yù)是一個(gè)不容忽視的因素。 　　長期外匯風(fēng)險(xiǎn)是由長期的匯率變動(dòng)因素引起的。而影響匯率變動(dòng)的長期的因素主要有： 　　1、國際收支的經(jīng)常項(xiàng)目。國際收支是一國對(duì)外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的綜合反映，它對(duì)一國貨幣的匯率變動(dòng)有直接的影響。國際收支經(jīng)常項(xiàng)目中，最重要的是貿(mào)易項(xiàng)目，包括有形貿(mào)易和無形貿(mào)易，它們決定了匯率變動(dòng)的基本走勢。僅以國際收支經(jīng)常項(xiàng)目的貿(mào)易部分來看，當(dāng)一國進(jìn)口增加或產(chǎn)生逆差時(shí)，該國將對(duì)外國貨幣產(chǎn)生額外的需求，這在外匯市場上會(huì)引起該國貨幣匯率的下跌。反之，順差國貨幣匯率就會(huì)上升。但值得一提的是，經(jīng)常項(xiàng)目情況變動(dòng)對(duì)匯率的影響具有雙向性，因?yàn)樗謺?huì)刺激抵消匯率變動(dòng)的因素立刻作出反應(yīng)。因此，經(jīng)常項(xiàng)目與匯率變動(dòng)的關(guān)系，在短期內(nèi)會(huì)受到阻礙，因而一般只能在長期內(nèi)起作用。 　　2、通貨膨脹。在紙幣條件下，兩國貨幣之間的比率，根本上說是根據(jù)其代表的價(jià)值量的對(duì)比關(guān)系決定的。因此，在一國發(fā)生通貨膨脹的情況下，該國貨幣所代表的價(jià)值是減少，其實(shí)際購買力也就下降，于是其對(duì)外比價(jià)會(huì)趨于下跌。當(dāng)然，通脹對(duì)匯率的影響，一般也要經(jīng)過一段時(shí)間才能顯示出來，因?yàn)橥ㄘ浥蛎浲ㄟ^間接通道對(duì)匯率產(chǎn)生實(shí)際的作用。 　　3、國與國之間經(jīng)濟(jì)增長率的差異。在其他條件不變的情況下，一國經(jīng)濟(jì)實(shí)際增長率相對(duì)別國來說上升較高，從而其國民收入增加較快會(huì)使該國對(duì)外匯的需求相對(duì)于可得的外匯供給來說趨于增加，這就會(huì)使該國貨幣匯率趨跌。當(dāng)然，經(jīng)濟(jì)增長率對(duì)匯率影響的情況比較復(fù)雜，這和一國的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)以及外貿(mào)發(fā)展的戰(zhàn)略有著密切的關(guān)系。因此，不能單純根據(jù)經(jīng)濟(jì)增長率的高低作為決定匯率長期變動(dòng)的主要因素。 　　事實(shí)上，對(duì)短期風(fēng)險(xiǎn)和長期風(fēng)險(xiǎn)的劃分只是從企業(yè)交易風(fēng)險(xiǎn)管理角度考慮的，短期和長期只是一個(gè)相對(duì)的概念，并沒有絕對(duì)的界限，我們?cè)谶M(jìn)行匯率變動(dòng)預(yù)測時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身經(jīng)濟(jì)交易的長短期的需要而作出決定，即在相應(yīng)交易期限內(nèi)匯率是升還是降?？傊?，在預(yù)測匯率趨勢時(shí)，要綜合各種因素，長期和短期的，結(jié)合交易的期限作出科學(xué)的判斷，為防范企業(yè)交易風(fēng)險(xiǎn)確定正確的決策提供科學(xué)的依據(jù)。 　　二、涉外企業(yè)匯率風(fēng)險(xiǎn)防范的具體對(duì)策方法 　　如果說對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)的正確的預(yù)測是匯率交易風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，那么對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)的防范及處理便是匯率交易風(fēng)險(xiǎn)管理的核心。我們可以把涉外企業(yè)的匯率交易風(fēng)險(xiǎn)分為：貿(mào)易支付的匯率風(fēng)險(xiǎn)、外匯借貸的匯率風(fēng)險(xiǎn)和外匯資產(chǎn)的匯率風(fēng)險(xiǎn)三種。 　　(一)貿(mào)易支付中的匯率風(fēng)險(xiǎn)防范主要方法 　　1、正確選擇計(jì)價(jià)貨幣、收付匯和結(jié)算方式 　　一般來說，涉外企業(yè)在出口商品、勞務(wù)或?qū)Y產(chǎn)業(yè)務(wù)計(jì)價(jià)時(shí)，要爭取使用匯價(jià)趨于上浮的貨幣，在進(jìn)口商品或?qū)ν庳?fù)債業(yè)務(wù)計(jì)價(jià)時(shí)，爭取用匯價(jià)趨于下浮的貨幣。一般情況下，在進(jìn)口合同中計(jì)價(jià)結(jié)算的外幣匯率趨升時(shí)，進(jìn)口商品盡可能提前付匯，若計(jì)價(jià)貨幣下浮，進(jìn)口商應(yīng)推遲或提前收匯。 　　此外，在進(jìn)出口貿(mào)易中，出口商品收匯還應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況選用合適的結(jié)算方式，即要求能夠及時(shí)安全的收匯，因?yàn)榧皶r(shí)收匯則匯率變動(dòng)的時(shí)間因素風(fēng)險(xiǎn)會(huì)大大縮小。一般而言，即期L/C最符合安全及時(shí)收匯的原則，遠(yuǎn)期L/C、D/P、D/A安全性依次減弱。當(dāng)然為促銷自己的產(chǎn)品，亦可根據(jù)對(duì)方資信，慎重靈活地選擇適當(dāng)?shù)慕Y(jié)算方式。 　　2、運(yùn)用套期交易 　　套期交易是目前國內(nèi)外涉外企業(yè)廣泛使用的確實(shí)可靠的避險(xiǎn)形式。它不致引起價(jià)格混亂，并可以把國際匯率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到國際金融市場。套期交易運(yùn)用的金融工具主要有遠(yuǎn)期合同交易、期貨、期權(quán)。 　　(1)遠(yuǎn)期合同交易。涉外企業(yè)在外匯市場上進(jìn)行遠(yuǎn)期合同交易是為避免在貨物成交到支付款項(xiàng)期間內(nèi)因匯率變動(dòng)而遭受的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)涉外企業(yè)在未來要支付或收入外匯，并已預(yù)測外匯匯率要發(fā)生變動(dòng)時(shí)，則在現(xiàn)在簽定一個(gè)協(xié)議，規(guī)定在未來按照遠(yuǎn)期匯率交割一筆外匯，數(shù)額與貨款相等，確保公司的外匯數(shù)額的價(jià)值。一般協(xié)議的期限為3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月，有時(shí)甚至可達(dá)1年。這種業(yè)務(wù)的優(yōu)點(diǎn)是：①可以選擇幣種；②可以通過賣出遠(yuǎn)期外匯對(duì)應(yīng)收貨幣保值，買進(jìn)遠(yuǎn)期外匯對(duì)應(yīng)付貨幣保值。如紐約某公司因進(jìn)口需對(duì)外支付法國法郎，1992年8月委托銀行進(jìn)行一筆期限為4個(gè)月的遠(yuǎn)期外匯交易，當(dāng)時(shí)按1美元兌6.45法郎的匯率，用了586341.08美元買進(jìn)3846400法郎。到了1989年12月交割時(shí)，美元匯價(jià)下跌為1：6.025，此時(shí)要638406.64美元才能買入3846400法郎，由于做了這筆遠(yuǎn)期外匯買賣，使公司避免匯率損失42065美元。1994年1月1日起我國開始實(shí)行由市場供求為基礎(chǔ)的單一的有管理的浮動(dòng)匯率，匯率的不確定因素增加了涉外企業(yè)迫切需要規(guī)避匯價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。 　　(2)期貨交易與期權(quán)交易。金融期貨交易的實(shí)際操作和具體做法與遠(yuǎn)期交易基本相同，它也是根據(jù)目前約定的遠(yuǎn)期匯率在將來到期日辦理交割的一種避險(xiǎn)交易。所不同的是：遠(yuǎn)期交易中多以實(shí)際外匯收支需要為基礎(chǔ)，而外匯期貨通?？梢圆恍枰獙?shí)際外匯收支為背景；遠(yuǎn)期交易按照企業(yè)實(shí)際外匯收支確定交易金額，而期貨交易則是以標(biāo)準(zhǔn)化合約為標(biāo)的物，可以不斷對(duì)沖，金額難以與實(shí)際需求完全吻合；遠(yuǎn)期外匯交易，事實(shí)上只是到期外匯交易在交割時(shí)間上的延長，性質(zhì)仍屬現(xiàn)貨交易，而外匯期貨則是一種衍生的交易工具。此外，涉外企業(yè)可與辦理期權(quán)交易的外匯銀行簽訂一份期權(quán)合同，規(guī)定享有在某一時(shí)間？以商定的價(jià)格買入或賣出某一種外幣的權(quán)利，但并不承擔(dān)義務(wù)。涉外企業(yè)在經(jīng)營出口業(yè)務(wù)時(shí)，如計(jì)價(jià)外幣預(yù)計(jì)會(huì)下跌，則賣出看跌期權(quán)，若在合同期滿時(shí)，計(jì)價(jià)外幣匯價(jià)下跌，即市場價(jià)格低于協(xié)定價(jià)格，則賣權(quán)所有者可按協(xié)定價(jià)格結(jié)匯，若計(jì)價(jià)貨幣上升，則可放棄出售權(quán)而按市場價(jià)格結(jié)匯。 　　3、綜合方法 　　外匯風(fēng)險(xiǎn)防范的綜合方法主要包括BSI和LSI兩種。這兩種方法實(shí)際是上述幾種方法的綜合利用，同時(shí)也是因?yàn)槟承┓椒ū仨毰c其它方法相互配合，才能消除全部風(fēng)險(xiǎn)。BSI(Borrow-Spot-Invest)即是借款-即期合同-投資法。如德國B公司在90天后有一筆50000美元的應(yīng)收賬款。為防止美元對(duì)馬克匯價(jià)波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，B公司可向美洲銀行或德國銀行借入相同金額美元(50000美元)(暫不考慮利息因素)，借款期為90天，從而改變外匯風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)間結(jié)構(gòu)。B公司借得這筆貸款后，立即與某一銀行簽訂即期合同，按$1=DM2.1140匯率，將該50000美元的貸款賣為馬克，共得105700馬克。隨之B公司將105700馬克投放于德國貨幣市場(也暫不考慮利息因素)，投資期也為90天。90天以后，B公司以50000美元應(yīng)收款還給美洲銀行，便可消除這筆應(yīng)收賬款的外匯風(fēng)險(xiǎn)。若德國B公司90天后有應(yīng)付款50000美元，要消除其外匯風(fēng)險(xiǎn)，則應(yīng)先借本幣即德國馬克，以下各步的幣種與上述相反即可。 　　LSI(Lead-Spot-Invest)即是提前收付--即期合同--投資法。如德國B公司在90天后從美國公司有一筆50000美元的應(yīng)收貸款，為防止匯價(jià)波動(dòng)，B公司征得美國公司的同意，在給其一定折扣的情況下，要求其在2天內(nèi)付清這筆貸款(暫不考慮折扣具體數(shù)額)。B公司取得這筆50000美元貸款后，立即通過即期合同換成本幣馬克，并投資于德國貨幣市場。由于提前收款，消除時(shí)間風(fēng)險(xiǎn)，由于換成本幣，又消除了貨幣風(fēng)險(xiǎn)。 　　(二)資本借貸的匯率風(fēng)險(xiǎn)及防范 　　資本借貸的匯率風(fēng)險(xiǎn)，是指借貸關(guān)系的確定到本息償付期限內(nèi)，由于借貸貨幣匯率的變動(dòng)使實(shí)際支付本金利息的增加或收入的減少所造成的損失。資本借貸的匯率風(fēng)險(xiǎn)或使債務(wù)人的支出增加，債權(quán)人受益；或者相反。例如，當(dāng)美元日元趨于升值時(shí)，我國外債還本付息負(fù)擔(dān)日益加重。防范資本借貸的匯率風(fēng)險(xiǎn)，除貿(mào)易支付中的匯率防范措施以外，還有以下幾種： 　　1、債券以雙重貨幣發(fā)行 　　雙重貨幣是以某一種貨幣計(jì)價(jià)，債券到期時(shí)，按預(yù)定好的匯率以另外一種貨幣償還本金。如中國某銀行某年4月發(fā)行200億日元，10年期的日元雙重貨幣債券，發(fā)行時(shí)日元兌美元為179：1。但發(fā)行文件規(guī)定，10年后債券期滿時(shí)，按169：1的匯率償還債券本金1.1834億美元若期滿時(shí)日元兌美元達(dá)到80：1左右來看，該行不但避免了日元對(duì)人民幣升值的風(fēng)險(xiǎn)，而且還有獲益。 　　2、借貸貨幣的匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)與貨幣的利率高低綜合考慮 　　一般來說，從匯率角度來看，借進(jìn)軟貨幣對(duì)借款人有利，但軟貨幣的貸款利率要高，硬貨幣的利率要低，因此，對(duì)借用外匯的涉外企業(yè)來講，只有在匯率上得到的好處大于利率上的損失時(shí)，借款貨幣才真正合算。當(dāng)預(yù)測到外匯在貸款期內(nèi)的貶值率，究竟應(yīng)借哪種貨幣，可考慮以下公式： 　　1+B國貨幣年利率 　　若A國貨幣貶值率>1 - 　　1+A國貨幣年利率 　　這時(shí)，借A國貨幣有利；反之，則借用B國貨幣有利。 　　(三)外匯資產(chǎn)的匯率風(fēng)險(xiǎn)及防范 　　涉外企業(yè)的外匯資產(chǎn)的匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率的變動(dòng)而使外匯資產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值減少所造成的損失。如某企業(yè)有美元資產(chǎn)20萬準(zhǔn)備用于從德國引進(jìn)設(shè)備，當(dāng)時(shí)美元／馬克匯率為US$1=DM2.50，該企業(yè)的20萬美元資產(chǎn)可用來引進(jìn)50萬馬克的設(shè)備。過數(shù)月后，若美元貶值到US$1=DM2.00，則該企業(yè)的持有20萬美元外匯資產(chǎn)僅能償付40萬馬克的設(shè)備，該企業(yè)的外匯資產(chǎn)實(shí)際上貶值了10萬馬克。 　　防范企業(yè)外匯資產(chǎn)匯率風(fēng)險(xiǎn)的最常用的辦法一籃子貨幣法和遠(yuǎn)期外匯買賣保值法。目前我國涉外企業(yè)外匯資產(chǎn)主要仍以美元為主，日元、馬克、歐元、瑞士法郎所占比例很小，涉外企業(yè)外匯資產(chǎn)的匯率風(fēng)險(xiǎn)很大。因此，建議我國涉外企業(yè)調(diào)整外匯資產(chǎn)幣種結(jié)構(gòu)，適當(dāng)提高日元、馬克、歐元等貨幣的比例，降低美元的比重
外貿(mào)企業(yè)可以結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)吸收、風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)中和以及風(fēng)險(xiǎn)分散等原則，采用以下防范措施，將貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)降到最低線。 一、提高進(jìn)出口貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。外貿(mào)企業(yè)要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，首要問題就是更新觀念。要培訓(xùn)進(jìn)出口貿(mào)易業(yè)務(wù)人員，使其熟練掌握國際貿(mào)易基本知識(shí)與進(jìn)出口貿(mào)易的各個(gè)環(huán)節(jié)，使之能有效識(shí)別每一項(xiàng)業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)；要定期或不定期結(jié)合貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)案例對(duì)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，使其能在相互學(xué)習(xí)過程中，提高風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)提取等業(yè)務(wù)素質(zhì)；要為業(yè)務(wù)人員提供到學(xué)校再教育機(jī)會(huì)，或派他們出國考察，及時(shí)了解相關(guān)貿(mào)易政策，豐富其理論知識(shí)與實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，提升科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)防范理念和業(yè)務(wù)能力。 二、審慎研究合同的簽訂與執(zhí)行，規(guī)避合同風(fēng)險(xiǎn)。合同是每一筆業(yè)務(wù)的展開、延伸和終結(jié)。它的簽訂固定了貿(mào)易雙方的合作關(guān)系，是雙方履約的尺度憑證，也是經(jīng)濟(jì)索賠、貿(mào)易糾紛、依法訴訟的主要依據(jù)。因此，合同風(fēng)險(xiǎn)的防范是進(jìn)出口業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范的關(guān)鍵。業(yè)務(wù)人員在商議業(yè)務(wù)時(shí)，要充分了解自身企業(yè)所處的貿(mào)易地位，盡量掌握談判的主動(dòng)權(quán)。在簽訂條款時(shí)，因本著極度審慎認(rèn)真的態(tài)度，做到合同形式標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，條款內(nèi)容完整無誤，語言表述簡單明了。合同條款簽訂后，要及時(shí)報(bào)送相關(guān)人員審核、審批。要跟蹤合同的執(zhí)行情況，謹(jǐn)防對(duì)方利用合同中任何條款的變更欺詐行騙，一旦發(fā)生意外情況，也應(yīng)處變不驚，認(rèn)真調(diào)查、科學(xué)分析，以最小的代價(jià)化解合同風(fēng)險(xiǎn)。 三、建立自己的信息情報(bào)系統(tǒng)，降低市場風(fēng)險(xiǎn)。引起市場風(fēng)險(xiǎn)的因素極其豐富，對(duì)它的防范是進(jìn)出口業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范的一大重點(diǎn)。現(xiàn)代社會(huì)已經(jīng)進(jìn)入了信息時(shí)代，信息獲取快速且渠道多樣。但各類信息都會(huì)具有一定的不完全性、不準(zhǔn)確性、不對(duì)稱性，特別是信息的時(shí)效性，都有可能導(dǎo)致外貿(mào)企業(yè)在決策上出現(xiàn)失誤。因此，要建立自己的信息情報(bào)系統(tǒng)，全面展開對(duì)國際國內(nèi)市場的調(diào)查與研究工作，及時(shí)了解國際國內(nèi)政治、經(jīng)濟(jì)、法律等方面的政策動(dòng)向，及時(shí)掌握消費(fèi)者偏好、產(chǎn)品供需狀況以及外匯市場等的變動(dòng)情況，及時(shí)反饋這些信息，并經(jīng)過加工整理，研究各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素可能導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)事件，讓企業(yè)能盡早展開套期保值等業(yè)務(wù)來中和市場風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，通過建立企業(yè)內(nèi)部報(bào)告系統(tǒng)、信用情報(bào)系統(tǒng)和資信調(diào)研系統(tǒng)，把國際國內(nèi)市場情況、客戶信用、業(yè)務(wù)流程等信息情況，匯集、分析，并做出正確的評(píng)估，為企業(yè)內(nèi)部相關(guān)部門選擇市場以及企業(yè)的下一步?jīng)Q策提供支持。 四、完善信用管理體系，弱化信用風(fēng)險(xiǎn)。此前，我國外貿(mào)企業(yè)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范一直是進(jìn)出口業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范中一個(gè)較為薄弱的環(huán)節(jié)，特別是在出口貿(mào)易中，我國外貿(mào)企業(yè)因詐騙而受到的損失是很大的。所以，今后我國要新增設(shè)信用管理部門，從規(guī)范客戶資信管理體系入手，多角度、多方位、動(dòng)態(tài)了解客戶狀況，統(tǒng)一整理分析客戶信息資源，評(píng)定客戶資信類型或等級(jí)，并隨所掌握信息的變化及時(shí)更新評(píng)估結(jié)果，盡量做到知己知彼。接著要完善客戶信用控制體系，對(duì)不同資信類型或等級(jí)的客戶應(yīng)在預(yù)付款、信貸擔(dān)保、貨款拖欠時(shí)間等方面予以不同的對(duì)待。特別是在出口貿(mào)易中，要努力提高對(duì)應(yīng)收貨款的管理水平，不但要落實(shí)貨款結(jié)算的責(zé)任與任務(wù)，還要重視應(yīng)收貨款的流動(dòng)性以及對(duì)實(shí)際成本的核算，從事前防范、事中控制和事后追款進(jìn)行全程風(fēng)險(xiǎn)控制，防止壞帳形成或陷入貿(mào)易騙局。另外，外貿(mào)企業(yè)可根據(jù)具體貿(mào)易業(yè)務(wù)情況，選擇出口信用、出口保理業(yè)務(wù)或是承兌交單項(xiàng)下的銀行保兌業(yè)務(wù)等方式來降低信用部門造成的收匯風(fēng)險(xiǎn)。 五、適當(dāng)、及時(shí)投保，防范運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)出口業(yè)務(wù)中貨物的運(yùn)輸多數(shù)是運(yùn)輸路途遠(yuǎn)、運(yùn)輸時(shí)間長，程序復(fù)雜，環(huán)節(jié)眾多，是一些固有風(fēng)險(xiǎn)或惡意風(fēng)險(xiǎn)的密集段。所以，在運(yùn)輸途中對(duì)貨物進(jìn)行適當(dāng)、及時(shí)的保險(xiǎn)是十分必要的。由于貨物的運(yùn)輸過程是貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)由出口方向進(jìn)口方轉(zhuǎn)移的過程，原則上應(yīng)有進(jìn)口方投保。那么出口方應(yīng)及時(shí)通知進(jìn)口方貨物備齊并告知其裝運(yùn)時(shí)間，方便進(jìn)口方及時(shí)投保。當(dāng)然，也可委托出口方代為投保，但雙方應(yīng)明確投保的范圍、投保的險(xiǎn)種、保費(fèi)的多少等問題，以免風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后雙方逃避責(zé)任。值得注意的是，裝運(yùn)前，雙方應(yīng)做到對(duì)裝運(yùn)條款規(guī)定的裝運(yùn)時(shí)間、裝卸地點(diǎn)、分批裝運(yùn)、轉(zhuǎn)運(yùn)等理解一致。同時(shí)，租船方應(yīng)租用資信度高的船公司的“適航性”船舶，外貿(mào)企業(yè)要備齊各項(xiàng)單據(jù)及憑證，既防范運(yùn)輸途中的風(fēng)險(xiǎn)，又保證順利通關(guān)。另外，我國企業(yè)應(yīng)警惕非關(guān)稅壁壘所引發(fā)的貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。我國企業(yè)一方面要提高自己產(chǎn)品的質(zhì)量，另一方面要注意研究不同國家和地區(qū)對(duì)商品的不同標(biāo)準(zhǔn)，適時(shí)適地進(jìn)行出口，有效避開灰色壁壘風(fēng)險(xiǎn)。還需要密切關(guān)注時(shí)事政治與經(jīng)濟(jì)形勢，做好進(jìn)出口業(yè)務(wù)中有關(guān)固有風(fēng)險(xiǎn)的防范工作。
外貿(mào)和內(nèi)貿(mào)的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范是相通的，必須首先了解對(duì)方的商業(yè)資信狀況，逐步建立信任關(guān)系，絕對(duì)不能在初期進(jìn)行大額交易。當(dāng)然對(duì)于國外的商家的資信狀況的了解并不那么容易，多數(shù)外貿(mào)公司一般都是在逐步的交易過程中了解對(duì)方的。也可以通過國際投資咨詢公司或者銀行考察對(duì)方的商業(yè)資信。 因?yàn)閲H貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)的來源是多方面的，例如，政治風(fēng)險(xiǎn)，戰(zhàn)爭風(fēng)險(xiǎn)，匯率風(fēng)險(xiǎn)，國家管制風(fēng)險(xiǎn)等，這么多風(fēng)險(xiǎn)要想防范是比較難的，需要經(jīng)營者對(duì)于這些方面都有一定的知識(shí)水平，并加以關(guān)注。
信用證軟條款風(fēng)險(xiǎn)案一 案情：1994年10月，國內(nèi)某銀行(甲銀行)收到香港某銀行開來的信用證，金額60萬美元，受益人為某地貿(mào)易公司(簡稱A公司)，開證申請(qǐng)人為香港某公司(簡稱B公司)。貿(mào)易背景是B公司購買A公司的干蛇皮。該信用證在所需其他單據(jù)欄目中規(guī)定：檢驗(yàn)證書需由第三家貿(mào)易公司出具并由開證申請(qǐng)人會(huì)簽，且雙方簽字必須與開證行所持有之簽字樣本相符，檢驗(yàn)證書需證明貨物在裝運(yùn)前品質(zhì)狀況良好。鑒于該條款對(duì)A公司不利，在實(shí)施中極有可能出現(xiàn)問題，且提交單據(jù)時(shí)議付行也無法證明所出具檢驗(yàn)證書之簽字是否與開證行所預(yù)存之簽字樣本一致，甲銀行遂建議受益人修改信用證，刪除該條款，改由我方商檢局出具檢驗(yàn)證書。經(jīng)A公司與B公司聯(lián)系，開證行將條款改為：“檢驗(yàn)證書之簽字須與通知行所持有之簽字樣本相符”并隨后將簽字樣本寄給甲銀行。A公司由于自身資金不足，憑該信用證向做為通知行的甲銀行提出打包放款要求。該行認(rèn)為該證雖經(jīng)修改，但修改后之條款對(duì)A公司仍然不利，一旦提供之檢驗(yàn)證書有問題，或需要更換則會(huì)延誤時(shí)間，導(dǎo)致信用證過期，因此拒絕提供打包放款的要求。事后A公司又求助于另外一家國內(nèi)銀行(乙銀行)要求融資。乙銀行為了爭攬業(yè)務(wù)，予以此信用證打包放款。因?yàn)樾薷暮蟮男庞米C條款規(guī)定，檢驗(yàn)證書必須由B公司授權(quán)簽字人簽字，且該簽字必須與通知行(甲銀行)持有的簽字樣本相符，故受益人在取得由B公司派來的檢驗(yàn)人員對(duì)貨物檢驗(yàn)后出具的檢驗(yàn)證書后送到甲銀行核對(duì)印鑒，甲銀行經(jīng)核對(duì)發(fā)現(xiàn)簽字與原印鑒不符，遂建議A公司暫緩發(fā)貨，以免造成嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。待將新的帶有符合印鑒樣本簽字的檢驗(yàn)證書重新提交給甲銀行核對(duì)簽字時(shí)，原信用證效期已過。A公司在聯(lián)系B公司展證時(shí)，B公司不予理會(huì)，顯然不想要貨了。事后由于A公司收購的干蛇皮存放時(shí)間過久，發(fā)生霉變，受到損失，而乙銀行的貸款資金也變得難以收回。評(píng)析：出口信用證內(nèi)加列潛伏著風(fēng)險(xiǎn)的軟條款時(shí)，上策是聯(lián)系開證申請(qǐng)人修改信用證，刪除此類條款，否則事后受益人將處于極被動(dòng)地位。加列軟條款的進(jìn)口商往往都有“拖受益人下水”之嫌。在這個(gè)案例中，進(jìn)口方加列此類條款是考慮自身的利益，但倘受益人冒然出貨，很可能會(huì)出現(xiàn)進(jìn)口方以單證不符為由進(jìn)行要挾的局面，而導(dǎo)致出口商不得不降價(jià)或承諾其他條件了結(jié)。甲銀行在處理該業(yè)務(wù)中，充分地預(yù)測到了潛在的風(fēng)險(xiǎn)，未接受A公司的融資要求，避免了風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生；而乙銀行只是從爭攬業(yè)務(wù)角度考慮，未采取相應(yīng)保護(hù)性措施，從而導(dǎo)致?lián)p失的發(fā)生。
1.未弄清與非商的關(guān)系。如果是老顧客可以考慮這么做，如果是新顧客，這樣做很冒險(xiǎn)了！信用證是結(jié)賬的依據(jù)，銀行要擔(dān)當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)的，有瑕疵，銀行結(jié)賬都不利索了，更不要說有錯(cuò)誤了！ 2.發(fā)生這種事情后，應(yīng)及時(shí)多方面與貨代、銀行、非商溝通，了解顧客的貨是不是很著急，如此的處理方式，開證行能不能接受。 3.信用修改問題，不單單是買方與賣方的商討事宜，要考慮的信用證，風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)方是銀行，而不是僅憑買方、賣方一方面的或雙方的電報(bào)協(xié)議進(jìn)行獨(dú)自修改，一定要將修改意見反饋到開證行，詢問銀行的意見，并最好形成一定的記錄。